Jaká je metoda amortizace?

Metoda amortizace je plánovaný plán plateb mdash;obvykle měsíční splátka mdash;vytvořeno tak, aby byla půjčka splacena za určenou dobu půjčky.Měsíční platby se uchovávají v pevné částce, dokud nebude splacena půjčka.Úvěry automobilů a hypotéky na bydlení obvykle používají amortizační metodu.

Na rozdíl od jiných metod splácení způsobuje amortizační metoda část měsíční platby na úrokové náklady a zbytek směřuje k vyplácení částky jistiny nebo zapůjčené částky.Úrok se počítá z aktuální dlužné částky a bude se postupně zmenšovat, jak se zůstatek úvěru snižuje.Pomocí této metody se počáteční platby převážně vyskytují na splacení úroků.Prvních několik let půjčky půjde jen velmi málo z platby.

Existují čtyři kategorie amortizačních metod běžně používaných věřiteli.Plná amortizace je nejoblíbenějším typem půjčky.Na konci období půjčky bude nesplacený zůstatek půjčky snížen na nulu.Částečná amortizace naproti tomu pouze mírně snižuje nesplacenou jistinu úvěru s každou měsíční platbou.Zaplacení pouze částečné částky na konci úvěrové doby dojde k nesplacenému zůstatku.

Méně populární metoda amortizace je metoda „pouze zájmu“.Stejně jako název napovídá, jednotlivec provádí měsíční platby, které půjdou pouze na úrok.Na konci období úvěru je zůstatek hlavního ředitele stejný jako na začátku.Negativní metoda amortizace vyžaduje nejnižší měsíční splátky.Protože platby jsou tak nízké, úrok se přidává k půjčce každý měsíc a částka půjčky se ve skutečnosti zvyšuje do konce období půjčky.

Jako příklad se podívejme na patnáctiletou hypotéku ve výši 100 000 USD.Použitím metody plné amortizace by se půjčka na konci patnácti let zcela splatila.S metodou částečné amortizace by jednotlivec dlužil na konci období půjčky méně než 100 000 USD.Podle metody pouze by osoba na konci patnácti let stále dlužila plných 100 000 dolarů.Pomocí metody negativní amortizace

jednotlivec skončí do konce období půjčky více než původní 100 000 $.V tomto případě je metoda amortizace metodou výpočtu distribuce schválená IRS, která umožňuje předčasné výběry bez trestů z osobních důchodových účtů.Jakmile je však stanovena roční částka distribuce, není nikdy upravena podle jakýchkoli změn na úrovni příjmů nebo délky života.