Co je to rekordní datum?

Rekordní datum je datum, kdy společnost identifikuje akcionáře, kterým zaplatí nadcházející dividendu.Majitelé akcií k datu záznamu obdrží dividendu.Jakmile dojde k datu, cena akcií obecně klesne o částku dividendy.Toto je známé jako obchodování ex-dividend.Důvodem, proč akcie obchodují ex-dividend, je ten, že pokud se akcie prodávají po rekordním datu, prodávající, který byl akcionářem v rekordním datu, obdrží dividendu.

Ex-dividend Datum je první den období ex-dividend.Období ex-dividend je období od data rekordu do data, kdy je dividenda skutečně vyplacena.Akcie obchodují ex-dividend po celém ex-dividend.

Dne 1. srpna by společnost mohla prohlásit dividendu, která má být vyplaceno 1. září akcionářům rekordu 15. srpna.V tomto případě je rekordní datum 15. srpna.Všichni akcionáři záznamu dne 15. srpna obdrží dividendu.Akcie budou obchodovat s ex-dividendem od 16. srpna do 1. září.

S ohledem na podílové fondy se rekordní datum používá k určení každého vlastníka a počtu akcií, které vlastní v daném datu, aby platil rozdělení akcionářům.Distribuce podílových fondů se obvykle platí každoročně nebo pololetně, přestože cenné papíry ve fondech budou platit dividendy v různých časech po celý rok.Akcionáři záznamu v den rekordu obdrží distribuci v den distribuce.

Rekordní datum cenných papírů podporovaných aktivem je datum, kdy jsou vlastníci identifikováni tak, aby bylo možné rozdělit plánovanou platbu.Majitelé k tomuto datu obdrží platbu k datu platby.Cenné papíry podporované aktivem jsou dluhové nástroje, které jsou podporovány konkrétními aktivy, jako jsou smlouvy o pohledávkách nebo splátkách.Vzhledem k tomu, že účty jsou shromažďovány nebo jsou prováděny splátky, jsou platby distribuovány majitelům cenných papírů v souladu s podmínkami bezpečnosti.Obchod s akciemi nebo obecnými dluhopisy urovná tři dny obchodních dnů po prodeji.Vládní dluhopisy USA a podílové fondy obvykle vypořádají den po datu obchodu.To je důležité mít na paměti, protože obchod musí být vyřešen před rekordním datem, aby kupující obdržel dividendu nebo distribuci.