Co jsou finanční pozice?

Finanční pozice jsou komplexní prohlášení o finančním zdraví pro jednotlivce nebo korporace.Finanční situace je více než jen to, kolik peněz má osoba nebo subjekt.Je to odraz celkových investic, včetně dluhů, aktiv a budoucích závazků.Finanční pozice se obecně vypočítá a kontrolují před uzavřením dohod o fúzích nebo akvizicích.Jsou také neocenitelné pro jednotlivce, kteří chtějí diverzifikovat svá vlastní investiční portfolia nebo lépe porozumět jejich individuálnímu finančnímu postavení.

Hlavním bodem prohlášení o finanční situaci je namalovat široký obraz toho, kolik společnosti nebo osoby ve skutečnosti stojí za to.Finanční pozice odrážejí skutečné i realizované peníze.Skutečné peníze jsou hotovost, která sedí na bankovním účtu nebo účtu peněžního trhu a je snadno dostupné.Realizované peníze jsou svázány do akcií, půjček, pevných aktiv nebo dlouhodobých investic.

Celkové a realizované hodnoty je pouze prvním krokem.Musí být také odečteny jakékoli dluhy, provozní náklady nebo úvěrové závazky.Výsledkem je komplexní prohlášení nebo zpráva, která naznačuje nejen celkové bohatství společnosti nebo osoby, ale také se rozkládá, jak je toto bohatství odvozeno, a jak je distribuováno, uloženo nebo utraceno.

Finanční pozice se běžně používají při finančním plánování, zejména u jednotlivých investorů.Posouzení finanční situace jednotlivce je dobrým způsobem, jak určit problémy s investičními strukturami nebo strategie pro budoucí růst aktiv a rozšíření portfolia.Finanční plánovači obvykle začínají poradenstvím sezením stanovením přesné finanční situace klienta.

Jednotlivé finanční pozice se obvykle vypočítají tím, že zhodnotí všechny kontrolní a spořicí účty, všechny akcie a dluhopisy a současnou hodnotu aktiv, jako jsou domy a auta.Výpočet má zájem pouze o okamžité hodnoty, nikoli o původní zaplacenou cenu.Faktory také peněžní hodnota pojistných plánů, zejména životního pojištění, stejně jako hodnota jakýchkoli penzijních plánů nebo očekávaných důchodů.Všechny tyto spadají pod část „aktiv“ finančního listu.

Závazky jsou také klíčovou součástí vytváření výkazů na finanční situaci.Pro jednotlivce zahrnují závazky dluhy, půjčky a očekávané daňové účty.Hypotéky, zůstatky na kreditní karty a studentské půjčky patří mezi nejběžnější záznamy v této kategorii.Zahrnuty by měly být zahrnuty i další pevné výdaje, jako jsou charitativní příspěvky, platby školného nebo pojistné na pojistné.

Stejný proces vážení aktiv oproti závazkům se používá při výpočtu finanční situace společnosti, i když čísla jsou často mnohem složitější.Hrubé zisky, fixní aktiva a podnikové akcie musí být vyváženy proti všem výdajům, krátkým a dlouhodobým dluhům a daňovým závazkům.Národní a mezinárodní transakce musí být sladěny a všechny režijní náklady musí být rozděleny a kategorizovány.

Firemní finanční pozice jsou velmi důležité z mnoha důvodů.Výkonné vedení společnosti musí mít úplný obrázek o současném finančním stávce, aby se rozhodla o budoucích investicích a výdajích.Investoři obvykle také požadují profesionálně připravené prohlášení o finanční situaci, než se rozhodne, zda kupovat akcie nebo investovat dlouhodobě do společnosti.Finanční analýza, která jde do zpráv o pozicích, je obecně mnohem komplexnější než informace, které jsou poskytovány v firemních poznámkách, výročních zprávách nebo oficiálním materiálu prospektu.