Jaké jsou různé typy modelů finanční analýzy?

Dva primární typy modelů finanční analýzy jsou kvantitativní modely a účetní modely.Pokud odborníci používají kvantitativní modely k analýze jejich finančního zdraví, zabývají se faktory, jako je tržní chování, návratnost investic a stanovení aktiv.Účetní modely na druhé straně mají tendenci se zaměřit na problémy peněžního toku a nákladů na vybavení a práci.Finanční analytici často používají oba druhy modelů finanční analýzy k plánování projektů a budoucího růstu.

Kvantitativní modely finanční analýzy mají tendenci být složitější ze dvou primárních typů.Analytici, kteří se zabývají tímto druhem práce, mají často silné matematické pozadí.Inženýři, fyziky a počítačoví vědci mohou provádět tento druh modelování pomocí komplikovaných algoritmů.Kvantitativní finanční modeláři často používají software navržený k vytváření matematických vzorců, které popisují a předpovídají chování řady proměnných.

Finanční manažeři mohou použít kvantitativní analýzu k vytvoření strategií pro dlouhodobý růst.Pokud se například manažer zabývá vývojem investičního portfolia, které může generovat nejvyšší výnosy, čímž se zlepší hodnota organizace, může použít kvantitativní model k určení, které investiční strategie mohou být nejúčinnější.Zatímco zastánci tohoto typu modelu věří, že může pomoci finančním plánovačům rozvíjet jedinečné strategie a novou perspektivu, kritici se domnívají, že předpovědi mohou být často nesprávně interpretovány kvůli složitosti většiny modelů.

Většina účetních finančních modelů je založena na účetní závěrce.Manažeři tyto modely používají k určení, kolik peněz mají k dispozici a jak to nejlépe lze distribuovat.Zatímco modely kvantitativní finanční analýzy se často zaměřují na pevná aktiva, která nelze okamžitě proměnit v hotovost, účetní modely se zaměřují na peněžní tok, který lze utratit na kapitál.

Účetní modely finanční analýzy se běžně používají pro účely rozhodování.Pokud je manažer připraven zahájit nový projekt, může diskutovat o potenciálních scénářích s kolegy a vytvořit seznam otázek a rizik.Manažer může tyto informace předat manažerskému účetnímu, který je odpovědný za shromažďování a organizaci účetní závěrky.Účetní poté poskytuje výpočty pro každý scénář.

Zatímco většina podniků používá účetní modely finanční analýzy k přijímání základních provozních rozhodnutí, mnoho specialistů se domnívá, že tento druh analýzy někdy není schopen poskytnout realistický finanční model pro organizaci.Faktory, jako je hodnota pevných aktiv, mohou ovlivnit hodnotu organizací a zase ovlivňovat jeho schopnost přijímat úvěrové linky.Ve většině účetních modelů se však nezohledňuje mnoho pevných aktiv, jako jsou akcie, zohledněno.