Co je to dopis?

Dopis o nedostatku je dokument zaslaný Komisí pro cenné papíry a burzy (SEC) Spojených států emitentům zamýšlených veřejných akcií.Dopis s nedostatkem je výsledkem zkoumání předběžného prospektu takových nabídek Úřadem pro kontroly a zkoumání dodržování předpisů (OCIE), agentury SEC, která spravuje program zkoušky na dodržování předpisů.mít předběžný prospekt na nabídku prozkoumanou OCIE.Odpověď lze očekávat do 90 dnů od dokončení zkoušky.Pokud nejsou nalezeny žádné nedostatky, bude namísto nedostatku odeslán dopis informující o registraci o této skutečnosti.Vzhledem k tomu, že nedostatky jsou zjištěny u téměř 91% předběžných prospektů, je pravděpodobnějším výsledkem této zkoušky, že dopis s nedostatkem bude zaslán emitentovi, který takové nedostatky a vymezení požadovaných oprav.Namísto dopisu nebo kromě dopisu o nedostatku může SEC také podat nedostatky zjištěné státní regulační agentuře nebo samosprávné regulační organizaci (SRO).Tyto nedostatky zahrnují nedostatečné finanční informace a/nebo objasnění podrobností prospektu., čímž se brání žadatelům o registraci v získávání finančních prostředků k očekávanému datu a může také vést k přijetí příkazu k zastavení spolu s dopisem s nedostatkem.Dopis s nedostatkem by tedy měl vydavatel okamžitě řešit, aby se zabránilo nepohodlnému a nákladnému zpoždění ve vydávajícím procesu.Pokyny pro přijetí.Proces vyšetření předběžného prospektu zahrnuje zprávu včetně základních informací a konkrétních rizik v důsledku žadatele o registraci, rozsah zkoušky, jakékoli nedostatky z předchozích zkoušek, předkládané nedostatky zaznamenané a práce prováděné jak zkoušejícími, tak žadateli o registraci.V reakci na počáteční veřejné nabídky (IPO) cenných papírů jsou dopisy s nedostatkem méně často zasílány do registrovaných podílových fondů a společností, které v minulosti vydaly cenné papíry, přičemž tito žadatelé o registraci jsou více obeznámeni s předpisy SEC, které takové nabídky upravují.Registrace u SEC podvádí finanční transparentnost společnosti a zvyšuje důvěru potenciálních investorů do této poctivosti a integrity.SEC, která byla založena v roce 1934, je životně důležitým hlídacím psem nad zájmy investorů.