Co je to správa fondu?

Také známý jako správa fondů, správa fondů je termín, který se používá k popisu různých činností spojených s řízením aktiv obsažených v nějakém typu schématu kolektivního investice.Dotyčným fondem může být nějaký typ podílového fondu, hedgeového fondu, penzijního fondu nebo dokonce jednotky pro jednotku.V závislosti na velikosti a složitosti fondu může jeden správce nebo manažer dohlížet a provádět všechny tyto činnosti nebo jí pomáhat zaměstnanci.

Přesný rozsah odpovědnosti, které vstoupí do správy fondu, se bude lišit na základě údajů o tom, jak je fond organizován, základním účelem fondu, a ustanovení, která musí správce dodržovat v každodenním procesu řízení.Společné vlákno ve většině příkladů správy fondů souvisí s tím, že aktiva zakoupená a držena fondem vyrábí výnosy, které jsou v přijatelných rozsazích.Současně je správce odpovědný za zajištění toho, aby výplaty z fondu byly prováděny v souladu s platnými zákony a zakládajícími dokumenty, které zavedly systém kolektivního investice.

Většina procesu správy fondů souvisí s prováděním konkrétních úkolů denně, týdenní nebo měsíčně.Účetní záznamy fondu jsou například obvykle sladěny s denními zprávami o podílu fondu spolu s měsíčním usmířením s výrokem makléře, které se vydává každých třicet dní.V rámci tohoto usmíření zahrnuje správní proces vypořádání všech obchodů prováděných během pracovního dne a také dokumentuje jakékoli dividendy nebo zájmy, které jsou přijaty.Výpočet a plánování výplaty dividend nebo úrokových plateb na financování investorů může být prováděno týdenní, dvou týdny nebo měsíčně.

Správa fondů také zahrnuje přípravu dokumentů na konci roku, které poskytují přesné posouzení příjmů a výdajů spojených s fondem od začátku do konce období.Mnoho fondů je strukturováno tak, aby vyžadovaly, aby tyto zprávy byly dokončeny do daného data, a zpřístupněno členům fondu i příslušným daňovým agenturám.Po dokončení každoročních zpráv na konci roku budou správci fondů dohlížet na přípravu formulářů daňového přiznání pro místní, státní a federální agentury.

V případě, že z nějakého důvodu musí být fond rozpuštěn, bude proces správy fondů zahrnovat uzavření účetních záznamů, vypořádání všech dluhů dlužených fondem a vyplácející konečné výplaty financování investorů.Tento proces musí být dokončen v souladu s zákony a předpisy zavedenými vládními agenturami, které dohlíží na investiční transakce v národě, kde je fond zřízen.V závislosti na místních zákonech a struktuře fondu může tento proces trvat jen několik týdnů nebo vyžadovat rok nebo více k dokončení rozpuštění.