Co je to penzijní rozdělení?

Rozdělení důchodu je situace, kdy strana zařídí, aby rozdělila příjmy z důchodu s jinou osobou.K tomu často dochází, když člověk musí sdílet svůj důchod se svým manželem, například když se pár rozhodne rozvést.Někdy však tento typ rozdělení zahrnuje spíše daně z příjmu než skutečné rozdělení peněz.Kroky potřebné k dosažení penzijního rozdělení obvykle závisí na typu dotyčného rozdělení a jurisdikci.Ve většině případů však mohou strany dokončit rozdělení důchodů přípravou požadované dokumentace a jejím podáním příslušné organizace, jako je správce penzijního plánu nebo daňovou agenturu.

V některých jurisdikcích se pro účely daně z příjmu provádí rozdělení důchodů.Například v Kanadě může osoba rozdělit na polovinu svého důchodového příjmu se svým manželem nebo partnerem obyčejného práva.Je zajímavé, že tento typ rozdělení důchodů nezahrnuje převod žádných prostředků na druhou osobu.Místo toho strana jednoduše přiděluje část svého důchodového příjmu svému manželovi nebo partnerovi obyčejného práva na jeho daňové přiznání.Účelem toho je snížit jeho zdanitelný příjem a přidat příjem do daňového záznamu manžela, který spadá do nižší daňové skupiny.

Dalším typem penzijního rozdělení je situace, kdy jeden z manželů skutečně sdílí svůj důchod s druhým.To se často děje v případě rozvodu.V jurisdikcích, ve kterých jsou důchody považovány za manželský majetek, by člověk mohl, když se rozvede, část svého důchodu se svým manželem, bez ohledu na to, zda tak chce.Pokud se rozvedení manželé nemohou dohodnout na tom, jak rozdělit důchod a jiný manželský majetek, soudce jim obvykle učiní rozhodnutí v rámci rozvodového řízení.

kroky, které musí osoba podniknout, aby zahájila rozdělení důchodů, obvykle závisí na jurisdikci a na typu rozdělení důchodů, které doufá, že dosáhne.Ve většině případů existují formy, které lze vyplnit pro rozdělení důchodu.Například v jurisdikcích, které umožňují rozdělení důchodů za účelem úspor daně z příjmu, musí obě strany obvykle podepsat formulář a připojit jeho kopii k jejich individuální daňové přiznání.Pokud je však během rozvodového řízení rozdělen důchod, je často nutné poskytnout administrátorovi penzijního plánu dokumentaci, aby zahájil rozdělení finančních prostředků.