Co je to plánovací aktivum?

Plánovací aktivum je finanční aktivum držené v penzijním plánu a používá se k generování příjmů pro financování plánu.Aktiva plánu jsou obvykle smíšená v přírodě s cílem udržet odchod do důchodu různorodý a omezit vystavení ztrátám, zejména když jsou lidé blízko odchodu do důchodu a počítají s přístupem k příjmům z plánu.Investiční manažer je obvykle obviněn z dohledu nad manipulací s aktivy a uplatnění znalostí o finančním průmyslu na rozhodnutí o přesunu a používání aktiv.Aktiva jsou vybírána na základě návratu stabilních a spolehlivých investic.V případě individuálního penzijního plánu lidé mají tendenci si nejprve vybírat rizikové investice, aby si vybudovali kapitál a přecházeli na investice do nízkých rizik s menšími výnosy, když se přibližují k odchodu do důchodu.To zajišťuje dostupnost finančních prostředků, kdy budou potřeba, a poskytuje prostor pro přestavbu úspor odchodu do důchodu, pokud dojde ke ztrátám na plánovaném aktivum na začátku kariéry.Příspěvky.Fondy sdružené v plánu používají investiční manažer k výběru aktiv dobrého plánu s cílem udržet konzistentní výnosy.Zaměstnanci, kteří jsou v současné době v důchodu, musí být financováni z plánu, zatímco zaměstnanci, kteří v současné době pracují, platí s očekáváním přijímání výhod, když jejich pracovní život skončí.To vyžaduje jemný zůstatek ze strany investičního manažera, pokud jde o nákupy aktiv plánu, zejména pokud se očekává, že počet lidí v důchodu bude růst.I když vydělává příjmy a generuje zisk, používá se to pro konkrétní účely, financování odchodu do důchodu a daňové úřady mohou snížit nebo eliminovat daňové povinnosti spojené s těmito aktivy.To poskytuje motivaci k úsporám pro odchod do důchodu a snížení zátěže vládních penzijních programů tím, že umožňuje lidem naplánovat si vlastní odchod do důchodu.Také individuální investiční limity.Investice do nekvalifikovaných aktiv nebo přispívajících přes CAP mohou vytvořit daňové závazky.Účetní mají více informací o plánování odchodu do důchodu a současných předpisech a mohou lidem pomoci s procesem udržení nízkého zatížení daně při přípravě na odchod do důchodu.