Co je daňový fond?

Fondy spravované daní jsou podílové fondy, které jsou strukturovány tak, aby poskytovaly nejlepší daňovou situaci pro investory.Myšlenkou daňového fondu je zahrnout investiční možnosti, které pomáhají minimalizovat daňové důsledky spojené se zisky, přičemž stále vydělávají nejlepší možnou návratnost investic.Toho lze spravovat použitím několika různých přístupů k úkolu.

Za prvé, daňový fond se může zaměřit na zahrnutí pouze cenných papírů, u nichž se předpokládá, že nabídnou skromný výnos.Tím, že jde o cenné papíry, které přinesou menší návratnost, je možné udržet investora v nižší daňové pásmo.Konečným výsledkem může být menší daně dlužné z dividend a úroků získaných z cenných papírů.

Dalším běžným přístupem používaným s daňovým fondem je pokusit se řídit distribuci kapitálových zisků investorům.V zásadě to znamená strukturování podílového fondu, takže tento proces je spíše přístupem k nákupu a držení než přístup k nákupu a prodeji.Pokud dojde k menšímu obratu investic, které tvoří daňový fond, může být konečným výsledkem obsahovat celkový růst, a tak minimalizovat daně splatné za kapitálové zisky.

Třetí strategií, která se někdy používá s daňovým fondem, je přijmout prodejní politiku, která je považována za daňově efektivní.Tento přístup zahrnuje velmi opatrné analýzy potenciálu kapitálových zisků každé bezpečnosti ve fondu.Cílem je pověsit se na cenné papíry, které si uvědomí krátkodobé kapitálové zisky a prodají ty, u nichž se očekává, že vytvoří dlouhodobé kapitálové zisky.Obecně platí, že daňové sazby spojené s dlouhodobými kapitálovými zisky jsou příznivější než sazby spojené s krátkodobými kapitálovými zisky.Investor tak bude mít méně daňového zatížení.

Daňový fond bude fungovat v rámci obvodů stanovených současnými finančními předpisy, které řídí všechny investiční transakce v zemi původu.To znamená, že jakékoli strategie použité k minimalizaci daňových důsledků pro investora budou dodržovat zákony půdy a budou naprosto legální.