Co je to Wellsova oznámení?

Oznámení Wells je dopis informující společnost, že je předmětem vyšetřování za účelem spáchání porušení souvisejícího s finančními prostředky nebo finančními výkaznicemi.Dopis není nutností, ale ve Spojených státech je Komise pro cenné papíry (SEC) a Národní asociace obchodníků s cennými papíry (NASD) z něj standardní součást jejich postupu.Oznámení Wells se často používá jako první krok při prosazování ustanovení podle zákona Sarbanes-Oxley z roku 2002 a dalších podobných regulačních zákonů.

Oznámení Wells zahrnuje mnoho klíčových informací.Nejprve řekne společnosti, jaké porušení regulační agentury věří, že došlo.Oznámení může poskytnout, jaké jsou možné sankce za podezřelé porušení.Poskytuje také způsob, jak správcům společníků, aby se dostali do kontaktu s jednotlivcem, který bude přezkoumávat porušení.

Oznámení Wells se obvykle zabývá porušením, která jsou považována za etická povaha, jako je nesprávné hlášení výdajů, zisků nebo jiných klíčovýchfinanční informace.Nesmí být zasláno, pokud se regulační orgány domnívají, že společnost možná ve svém podávání zpráv jednoduše udělala chybu.Oznámení Wells je proto klíčovým ukazatelem, že SEC nebo NASD věří, že se společnost dopustila účelného podvodu.Dále musí společnost kontaktovat osobu, která se rozhodne.Kontaktní informace těchto osob jsou uvedeny v oznámení.To se obvykle provádí prostřednictvím dopisu, i když během procesu čas od času se mohou během procesu uskutečnit slovní konverzace.Pokud společnost neodpoví na oznámení, bude pravděpodobně zjištěna v rozporu s obviněními a podrobena občanskoprávním sankcím.vzít záležitost k soudu.Jurisdikce takových záležitostí obvykle spočívá spíše u federálního soudu než na místním nebo státním soudu.Většina zákonů zabývajících se finančními záležitostmi je předávána na federální úrovni.Pokud je soukromá společnost zapojena do podvodné činnosti, bude pravděpodobně zpracována jiná agentura, jako je vnitřní příjmová služba.Soukromé společnosti stále podléhají některým stejným požadavkům jako veřejné společnosti, ale postupy pro vymáhání by se mohly v závislosti na situaci mírně lišit.