Co je to účetnictví hedgeového fondu?

Účetnictví hedgeového fondu je důležitou součástí jakéhokoli zajišťovacího fondu, protože je základem finanční odpovědnosti za fond.Účetnictví hedgeového fondu je to, jak společnost sestavuje všechna prohlášení o zprostředkování, která odrážejí fond.Vše, co fond investuje do a všude, kde se fond rozhodne umístit peníze, by mělo být započítáno do tabulek účetních fondů.To je nejlepší způsob, jak fond ohlásit zpět investorům o tom, jak peníze rostou.

Účetnictví hedgeového fondu je obvykle řešeno outsourcovanou verzí stejné firmy, která fond zvládne samotnou.Účetní, kteří sestavují záznamy, jsou vysoce specializovaní a sledují veškerou analýzu portfolia.Bylo navrženo, že zajišťovací fondy jsou nuceny najmout zcela oddělené účetní a účetní hedgeové fondy, aby udržovali systém kontrol a vyrovnávání, ale není to běžná praxe.

Účetnictví hedgeových fondů také určuje období přestávky pro zajišťovací fond.Tehdy budou principy a partneři zaplaceny za peníze vytvořené fondem v průběhu roku.To je, když mnoho lidí reinvestuje výplatu ve fondu, pokud to funguje dobře.Výplaty v jakémkoli daném období přestávky mohou být upraveny a investoři se mohou rozhodnout odstranit jakékoli a všechny peníze z zajišťovacího fondu.

Účetnictví hedgeového fondu stojí fond 1 procenta ročně.Tento poplatek byl stanoven na správu nákladů na to, co by tato služba byla v souladu se samotným fondem.Platba za účetnictví je splatná čtvrtletně, první den v měsíci v lednu, dubnu, červenci a říjnu.

Výstup účetnictví hedgeového fondu je známý jako čistá hodnota aktiv nebo NAV.Existují další účetní zprávy pro investory a některé hedgeové fondy nabízejí další zprávy měsíčně, ale NAV musí být poskytnuta jednou ročně.Kromě NAV by měl fond poskytnout investorům roční zprávy o dani z příjmu pro investora, aby řádně podali příjmy s americkou vnitřní příjmovou službou.Jedná se o záznamy, které investoři používají k rozhodování, do jakých hedgeových fondů investovat. Proto bylo účetnictví hedgeových fondů zpochybněno, pokud mezi NAV a skutečným fondem došlo k nesrovnalostem.To vyvolalo výzvu k nezaujatému účetnictví třetích stran, přestože je pravděpodobné, že z dlouhodobého hlediska bude stát více fondu.