Jaká je čistá hodnota aktiv na akcii?

Čistá hodnota aktiv na akcii je připojena k podílovému fondu a je to metoda stanovení ceny, kterou investoři platí za zapojení do fondu.Výpočet této hodnoty vyžaduje převzetí čisté hodnoty aktiv nebo NAV, všech cenných papírů ve fondu a rozdělení počtem nesplacených akcií držených investory.Tento výpočet čisté hodnoty aktiv na akcii určuje tržní cenu podílových fondů, které vyplatí své investory prostřednictvím kapitálových zisků, ke kterým dochází, když se zvyšuje hodnota cenných papírů v nich.Existují však některé podílové fondy, které se obchodují na otevřeném trhu a mají jejich tržní cenu určenou akcí investorů.jedno investiční vozidlo.Otevřené podílové fondy berou kapitál od více investorů a poté vrátí kapitál, když hodnota cenných papírů, do kterých investují, stoupá.Tyto typy finančních prostředků se na trhu nezabývají a v důsledku toho mají svou cenu určenou čistou hodnotou aktiv na akcii., což je celková hodnota aktiv ve fondu mínus celkové závazky.Jako příklad si představte, že fond má na konci obchodního dne aktiva v hodnotě 100 000 USD (USD) a závazky ve výši 20 000 USD USD, což je okamžik, kdy se NAV vypočítá.Pro tento fond je NAV 100 000 USD minus 20 000 USD USD, což vznikne na 80 000 USD.Pokud by fond z výše uvedeného příkladu měl 4 000 akcií vlastněných investory, bylo by toto číslo rozděleno na NAV 80 000 USD.To znamená, že tržní cena tohoto konkrétního podílového fondu je 20 USD za akcii, což je cena, kterou musí investoři zaplatit za účast na fondu.Tyto fondy, známé jako uzavřené nebo vyměněné fondy, se obchodují stejně jako akcie.Investoři nakupují a prodávají akcie a tržní cena je založena na nabídkových a poptávkových silách.I když stále existuje vypočtená čistá hodnota aktiv na akcii, nemusí odpovídat tržní ceně.Domnívá se, že fond obchodovaný na burze s nižší tržní cenou než hodnota NAV na akcii obchoduje s prémií