Co je to peněžní tok pro forma?

A Pro forma Cash Flow je prohlášení, které předpovídá sazbu, za kterou peníze v budoucnu proudí do a ven ze společnosti.To může společnosti Companys Management poskytnout určitý vhled do toho, zda je pravděpodobné, že budou muset učinit dočasná opatření, jako je půjčky, aby pokryly nedostatek peněžních toků.Může také odhalit některé základní problémy s operacemi Companys, které je třeba trvale stanovit.

Pro forma je latinská fráze, která se promítá jako forma a je používána v několika kontextech ve světě financí.Může například odkazovat na soubor účtů, které obsahují další podrobnosti nad rámec údajů vyžadovaných zákony o firemních účetnictvích.V tomto případě se odkazuje na skutečnost, že účetní závěrka je připravena před časem, kdy pokrývají, a jsou tedy spíše předpovědi než záznam, i když prognóza založená na existujících důkazech.

Při pohledu na budoucnost firmy, je příliš snadné jen zvážit, kolik je společnost připravena utratit a kolik očekává.Načasování plateb může být stejně důležité.A Pro forma Cash Flow pomáhá identifikovat problémy, které by se mohly vyskytnout tam, kde je zisková společnost chycena, protože platby a příjmy jsou v jiném rozvrhu.Poté uvádí zdroje příjmů a očekávaných termínů platby.Například pokud společnost dodává zboží na úvěr, může na začátku února vědět, že během měsíce obdrží určitou částku od ledna.

Prohlášení se pak zaměřuje na nadcházející výdaje.Některé z nich budou pevná, pravidelná částka, jako jsou náklady na zaměstnance.Další výdaje budou známy, ale splatné pouze v určitých časech, jako jsou daně.K dispozici budou také variabilní náklady, jako je nákup zásob nebo materiálů.Tam, kde jsou data platby variabilní, je obvykle nejbezpečnější pracovat na základě toho, že společnost zaplatí dodavatelům co nejdříve, ale nedostane platbu od zákazníků až do posledního možného data.Závisí na zúčastněném časovém měřítku.Prognóza pokrývající následujících 30 dnů by mohla být považována za tak extrémně spolehlivé, jak mohou být již známy platby, které mají být provedeny a přijato během této doby.To znamená, že prognóza bude nesmírně přesná, pokud nedojde k nepředvídaným problémům, jako je zákazník, který před zaplatí účty.Prognóza pro příštích 12 měsíců může být méně spolehlivá, protože bude zahrnovat odhady budoucího prodeje.To neznamená, že prognóza není bezcenná: i když je celkový prodej nepředvídatelný, může majitel firmy mít stále velmi dobrou představu o sezónních variacích.