Jaká je náhradní hodnota?

V nejširším smyslu je náhradní hodnota celkové náklady spojené s výměnou poškozených položek novými položkami.V závislosti na položce, která musí být nahrazena, může být hodnota menší než, rovná nebo více než kupní cena poškozené položky.Výpočet skutečné hodnoty bude záviset na tom, zda položka ocenila nebo odpisovala hodnotu, a zda existuje způsob, jak nahradit položku něčím podobnou hodnotou.

Koncept náhradní hodnoty je často zahrnut v různých typech pojistného krytí.Pojištění majitele domu obvykle pokrývá náklady na výměnu spojené s opravou, které musí být provedeny do domu nebo jiných budov na pozemku, pokud jsou poškozeny požárem nebo nějakým typem přírodní katastrofy.Pojištění majitelů domů i nájemce obvykle poskytují krytí osobních věcí, jako je nábytek a jiné věci, a poskytne držiteli politiky úhradu na základě náhradní hodnoty poškozených nebo odcizených položek.Podmínky politiky obvykle poskytnou vzorec, který se používá k určení hodnoty náhrady pojištění, když pojistník předloží nárok.Je třeba nahradit relevantní pro provoz podnikání.Například firma si může chtít zakoupit nový telefonní systém pro kancelář.Za účelem stanovení náhradní hodnoty bude nutné vyhodnotit různé systémy na trhu a určit, co by to stálo za nákup nového systému, který obsahuje alespoň všechny funkce přítomné v aktuálně nainstalovaném telefonním systému.V tomto scénáři existuje velká šance, že důvodem náhrady je získat telefonní systém, který obsahuje více funkcí než aktuální telefonní zařízení, takže náhradní hodnota bude pravděpodobně více než kupní cena starého systému.

Ocenění a odpisy mohou také vstoupit do výpočtu náhradní hodnoty.Položky, jako jsou starožitnosti a šperky, mají tendenci ocenit hodnotu, zatímco některé nábytek a domácí spotřebiče by se s věkem znehodnocovaly.V případě tomu je vynaloženo úsilí o stanovení aktuální průměrné tržní ceny za podobnou položku a podle potřeby upravit tuto hodnotu nahoru nebo dolů. Neexistuje žádná univerzální metoda pro stanovení náhradní hodnoty.Z tohoto důvodu je důležité pochopit podmínky uvedené v pojistném krytí a jak se vztahují na úhradu pojistníka v případě, že musí být nahrazena pojištěná položka.V některých případech bude vzorec relativně jednoduchý a úzce souvisí s současnou tržní hodnotou.Jindy se do procesu výpočtu podílí větší počet faktorů.To bude znamenat, že význam současné tržní hodnoty bude pravděpodobně významně minimalizován.