Jak funguje podvodný software?

Software pro podvod je navržen tak, aby identifikoval konkrétní transakce nebo vzorce transakcí, které se běžně používají k spáchání podvodů.Používají se také k zachycení transakcí, které využívají konkrétní slabost v interních účetních kontrolách nebo procesech.Existují tři typy softwaru pro podvod: založený na transakcích, související s auditem a forenzní účetnictví.Tento typ softwaru se obvykle vyskytuje ve finančních institucích, agenturách pro daně a celní vlády a velké korporace.Několik velkých softwarových společností se specializuje na podvodné a auditorské software s nabídkou produktů přizpůsobených pro různá průmyslová odvětví.Tento typ softwaru ověřuje bezpečnostní protokoly, informace o uživateli a oprávnění proti zpracované transakci.Nastavení musí být nakonfigurováno, když jsou vytvořeny uživatelské účty a může se zdát, že řada zpráv nebo varování informuje uživatele, že jeho transakce není povolena.Používá se pro terminály prodeje k odmítnutí transakcí proti kreditním nebo debetním kartám, které byly vykazovány jako odcizené.Některé programy zabavují kartu, když je učiněn pokus o použití odcizené nebo označené karty.Auditorský software je navržen tak, aby hledal běžné podvodné vzorce transakcí.Rovněž identifikují slabosti ve vnitřních kontrolách a postupech, které by mohly dojít k podvodu.Pokud jsou vnitřní kontroly slabé, je na tyto transakce zaměřena na zvláštní pozornost za účelem identifikace a prozkoumání možného podvodu.

Forenzní účetní software se používá v policejním a vládním vyšetřováním k odhalení hloubky finančních podvodů.Tento typ softwaru používá složité algoritmy a analýzu osobnosti k identifikaci vzorců podvodné činnosti a vztahující se k aktivitě zpět k pachatelům.Forenzní audit softwaru je velmi drahý, složitý a vyžaduje speciálně vyškolené účetní, aby interpretovali výsledky a podle potřeby upravili výpočty.Obvykle se používá tam, kde již existuje důkaz o podvodech, a důkazy o trestním nebo občanském soudu.

Použití softwaru pro podvod se zvyšuje, protože účetní systémy a obchodní procesy se stávají tak složitými, že není možné jasně identifikovat podvodnou činnost.Za účelem spáchání podvodu existují určité typy činností, které je třeba dodržovat, aby se prostředky z instituce extrahovaly.Tento typ softwaru je navržen tak, aby tyto situace identifikoval.Je důležité si uvědomit, že speciálně vyškolení účetní jsou stále povinny interpretovat informace z těchto systémů.