Er der et pensionsfradrag?

I USA betragtes alle pensioner, der modtages af enkeltpersoner, i henhold til Internal Revenue Service (IRS), der er modtaget af enkeltpersoner, som ikke er nogen føderal pensionsfradrag.I nogle tilfælde kan en del af en pension imidlertid udelukkes, hvis den skatteyder, der bruges efter skat dollars til at bidrage til denne plan.I dette tilfælde kan skatteyderen muligvis udelukke en del af hans investering før skat årligt.

Nogle pensionskasser beregner dette og inkluderer det skattepligtige beløb på formularen 1099-R.Hvis fonden ikke foretager beregningen, kan skatteyderen finde ud af det beløb, der selv bruger IRS -regneark eller betale IRS et gebyr for at beregne den for ham.Der findes et pensionsfradrag for virksomheder, der lægger penge i medarbejderpensionsfonde.

Statens skattelovgivning er imidlertid ikke bundet til IRS -regler og har forskellige måder at behandle pensioner på.Ti stater skatter slet ikke pensioner.Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming har ikke individuel indkomstskat, og New Hampshire og Tennessee kun skattemæssige renter og udbytte.Illinois beskatter ikke pensioner for skatteydere, der har nået pensionsalderen, og Hawaii beskatter kun den del af en pension, der repræsenterer medarbejderens skatteudskudte bidrag.

Flere stater tillader kun et pensionsfradrag for visse typer pensionsindkomst.F.eks. Skat Californien, Connecticut, Indiana, Iowa, Nebraska, New Mexico og Rhode Island hver pension undtagen jernbanepension.Andre stater tilbyder et pensionsfradrag for en række andre grupper, såsom statslige, føderale eller lokale myndigheder;militær;lærere;politibetjente;eller brandmænd.I tilfælde af New Mexico er pensioner, der betales til pensionerede indfødte amerikanere, der arbejdede for stammen og bor på stammeområder, også udelukket fra beskatning.

En almindelig praksis blandt resten af staterne tilbyder et begrænset pensionsfradrag.Dette er tilfældet i Arizona, Idaho, Illinois, Iowa, Massachusetts, Michigan, North Carolina, North Dakota, Ohio og Washington D.C., primært for militære eller regeringspension.Seksten stater tilbyder et begrænset pensionsfradrag for alle typer pensionskasser.Et par statsskattekoder, såsom Maine, Missouri, Montana, Oklahoma og Utah, udfylder fradraget, hvis skatteyderens justerede bruttoindkomst (AGI) går over et bestemt beløb.

Hvordan en statsskatter pensionsplaner er en ting atOvervej, når du vælger et sted at gå på pension, men det skulle ikke være den eneste faktor.Bare fordi en stat ikke beskatter pensioner, betyder det ikke nødvendigvis, at det er et billigt sted at bo.En person skal også overveje ejendom og moms, leveomkostninger og andre personlige præferencer.