Hvad er livrente lån?

Udskudte annuitetsejere kan få midlertidig, skattefri adgang til deres kontofonde gennem et livrente lån.Generelt kan livrente lån svarer op til halvdelen af kontosaldoen.Så længe lånebetalinger foretages til tiden, beskattes lånebeløbet ikke.

Lånebetalinger og renter udbetales tilbage til livrente -kontoen.Hvis ejeren holder op med at foretage lånebetalinger eller misligholdes, behandles lånet som en distribution.I USA er annuitetsfordelinger underlagt indkomstskat.Der opkræves også en straffespark, hvis låntageren er under 59 år 1/2.

Generelt leverer forsikringsselskaber livrenter.Disse forsikringsselskaber sætter renter og vilkår og betingelser for livrente lån.Nogle virksomheder opkræver gebyrer for lånetjeneste ud over renter.

Lån til livrente foretrækkes frem for tilbagetrækninger for at få adgang til annuitetsmidler.Lån kan spare ejeren penge på skatter.Tilbagetrækninger er straks underlagt indkomstskat og strafafgift, hvis relevant.

Låntagere har normalt op til fem år til at tilbagebetale et livrente lån.Nogle forsikringsselskaber forlænger tilbagebetalingsperioden for lån, der bruges til at købe en primær bopæl.Den udvidede tilbagebetalingstid er normalt ikke mere end 20 år.

Disse lån har også nogle ulemper.Hvis man ikke får tilbage til tiden, behandles det som en distribution.Låntageren skal straks tilbagebetale lånet, udestående renter, låneafgifter plus eventuelle forfaldne skatter.Denne indtjening udbetales derefter i rater for at give indkomst under pensionering.Lån vil bremse livrente, der tjener magten, indtil der er betalt midler.Enhver udestående lånebalance tjener ikke renter.

Når et lån mod en livrente aldrig tilbagebetales, vil ejeren besejre formålet med annuiteten.Eventuelle midler, der ikke er returneret til livrente, vil ikke længere bidrage til den skatteudskudte vækst på kontoen.Dette mindsker de nødvendige midler til at give indkomst under pensionering.

Udestående livrente lån forhindrer også ejeren i at overføre eller rulle over livrente til et andet forsikringsselskab uden straf.Generelt skal låntager beholde livrente med det nuværende forsikringsselskab, indtil lånet er tilbagebetalt.Nogle forsikringsselskaber tillader overførslen.I dette tilfælde behandles enhver udestående lånebalance som en distribution og beskattes i overensstemmelse hermed.

Hvis annuiteten er en del af låntagers selskabets pensionsplan, har livrente lån yderligere risiko.Normalt, hvis låntageren forlader arbejdsgiveren eller afsluttes, skal den udestående lånebalance straks tilbagebetales.Hvis medarbejderen ikke er i stand til at tilbagebetale lånet, bliver den udestående lånebalance en distribution.Indkomstskat og muligvis strafafgift gælder.