Hvad er økonomiske positioner?

Økonomiske holdninger er omfattende erklæringer om økonomisk sundhed for enten enkeltpersoner eller virksomheder.En økonomisk stilling er mere end bare hvor mange penge en person eller enhed har.Det er en afspejling af de samlede investeringer, herunder gæld, aktiver og fremtidige forpligtelser.Økonomiske holdninger beregnes generelt og undersøges, før virksomheder indgår fusions- eller erhvervelsesaftaler.De er også uvurderlige for personer, der ønsker at diversificere deres egne investeringsporteføljer eller bedre forstå deres individuelle økonomiske status.

Hovedpunktet i en erklæring om økonomisk stilling er at male et bredt billede af, hvor meget en virksomhed eller person faktisk er værd.Økonomiske holdninger afspejler både faktiske og realiserede penge.Faktiske penge er kontanter, der sidder på en bankkonto eller pengemarkedskonto og er let tilgængelig.Realiserede penge er bundet i aktier, lån, anlægsaktiver eller langsigtede investeringer.

I alt faktisk og realiseret værdi er kun det første skridt.Eventuelle gæld, driftsomkostninger eller låneforpligtelser skal også trækkes fra.Resultatet er en omfattende erklæring eller en rapport, der skitserer ikke kun virksomhedens eller personens samlede formue, men nedbryder også nøjagtigt, hvordan den formue er afledt, samt hvordan det distribueres, reddes eller bruges.

Økonomiske positioner bruges ofte i økonomisk planlægning, især blandt individuelle investorer.Det er en god måde at bestemme problemer i investeringsstrukturer eller strategier for fremtidig aktivvækst og porteføljeudvidelse.Finansielle planlæggere begynder normalt rådgivningssessioner ved at bestemme en klients nøjagtige økonomiske stilling.

Individuelle økonomiske stillinger beregnes typisk ved at tage status over alle kontrol- og opsparingskonti, alle aktie- og obligationsbesætninger og den aktuelle værdi af aktiver såsom huse og biler.Beregningen er kun interesseret i øjeblikkelige værdier, ikke i den oprindelige betalte pris.Kontantværdi af forsikringsplaner, især livsforsikring, faktorer også i, ligesom værdien af eventuelle pensionsplaner eller forventede pensioner.Alle disse falder ind under “Assets” -delen af et finansielt regneark.

Forpligtelser er også en vigtig del af at skabe udsagn om økonomisk stilling.For enkeltpersoner inkluderer forpligtelser gæld, lån og forventede skatteregninger.Pantelån, kreditkortsaldo og studielån er blandt de mest almindelige poster i denne kategori.Andre faste udgifter, såsom velgørende bidrag, undervisningsbetalinger eller forsikringspræmier, bør også inkluderes.

Denne samme proces med vejning af aktiver kontra forpligtelser bruges til at beregne en virksomheds økonomiske stilling, skønt tallene ofte er meget mere komplekse.Brutto overskud, anlægsaktiver og selskabsbeholdninger skal være afbalanceret mod alle udgifter, korte og langsigtede gæld og skatteforpligtelser.Nationale og internationale transaktioner skal forenes, og hver overheadudgift skal brydes ud og kategoriseres.

Corporate finansielle stillinger er meget vigtige af en række grunde.En virksomheds udøvende ledelse skal have et komplet billede af den aktuelle økonomiske status for at træffe beslutninger om fremtidige investeringer og udgifter.Investorer kræver normalt også en professionelt forberedt erklæring om økonomisk stilling, før de beslutter, om de skal købe aktier eller investere langsigtet i virksomheden.Den økonomiske analyse, der går i positionsrapporter, er generelt meget mere omfattende end de oplysninger, der findes i virksomheds memoer, årsrapporter eller officielt prospektmateriale.