Hvad er en fondsadministration?

Også kendt som fondsforvaltning, fondsadministration er et udtryk, der bruges til at beskrive de forskellige aktiviteter, der er forbundet med at styre de aktiver, der er indeholdt i en form for kollektiv investeringsordning.Den pågældende fond kan være en form for gensidig fond, en hedgefond, pensionskasse eller endda en enheds tillid.Afhængig af fondens størrelse og kompleksitet kan en enkelt administrator eller manager føre tilsyn med og udføre alle disse aktiviteter eller få hjælp af et personale.

Det nøjagtige omfang af ansvarsområder, der går i fondsadministration, vil variere, baseret på oplysningerne om, hvordan fonden er organiseret, det underliggende formål med fonden og de bestemmelser, som administratoren skal overholde den daglige styringsproces.En fælles tråd i de fleste eksempler på fondsforvaltning har at gøre med at sikre, at de aktiver, der er købt og afholdt af fonden, producerer afkast, der er inden for acceptable intervaller.På samme tid er administratoren ansvarlig for at sikre, at udbetalinger fra fonden er foretaget i overensstemmelse med gældende love og de grundlæggende dokumenter, der etablerede den kollektive investeringsordning.

Meget af fondsadministrationsprocessen har at gøre med at udføre specifikke opgaver dagligt, ugentligt eller månedligt.For eksempel er fondens regnskabsmæssige poster typisk forsonet med daglige rapporter om fondens beholdninger sammen med en månedlig forsoning med mæglererklæringen, der udstedes hver tredive dag.Som en del af denne forsoning involverer administrationsprocessen afvikling af alle handler, der udføres i løbet af arbejdsdagen, og dokumenterer også eventuelle udbytte eller interesser, der modtages.Beregning og planlægning af betaling af udbytte eller rentebetalinger til finansiering af investorer kan ske på en ugentlig, to ugentlig eller månedlig basis.

Fondsadministration involverer også at udarbejde slutningen af året dokumenter, der giver en nøjagtig vurdering af både indkomst og udgifter, der er forbundet med fonden fra begyndelsen til slutningen af perioden.Mange fonde er struktureret til at kræve, at disse rapporter skal udfyldes på en given dato og stilles til rådighed for både fondsmedlemmer og for de relevante skatteagenturer.Når de årlige udgangsrapporter er afsluttet, vil fondsforvaltere føre tilsyn med udarbejdelsen af selvangivelsesformularer for lokale, statslige og føderale agenturer.

I tilfælde af at en fond af en eller anden grund skal opløses, vil processen med fondsadministration involvere lukning af regnskabsregistret, afvikle enhver gæld, som fonden skyldte og betaler endelige udbetalinger for at finansiere investorer.Denne proces skal afsluttes i overensstemmelse med de love og forskrifter, der er indført af statslige agenturer, der fører tilsyn med investeringstransaktioner i nationen, hvor fonden er etableret.Afhængig af lokale love og fondens struktur kan processen kun tage et spørgsmål om uger eller kræve et år eller mere for at afslutte opløsningen.