Hvad er en livrente kontrakt?
En livrente henviser til en række regelmæssige betalinger, der er foretaget til en person over et bestemt tidsrum.En livrente -kontrakt er et finansielt produkt, der er købt fra et forsikringsselskab.Annuitant eller køber af kontrakten investerer et vist beløb, enten i en engangsbetaling eller gennem en række betalinger.Til gengæld modtager køberen et afkast af sin investering med indtjening på et senere tidspunkt gennem regelmæssigt planlagte udbetalinger.
Der er flere slags livrente -kontrakter.Udskudte livrenter købes som en langsigtet investering.Købsprisen investeres af virksomheden og tilbagebetales i regelmæssige trin, der starter på et senere tidspunkt, normalt ved pensionering.En øjeblikkelig annuitetskontrakt købes med et engangsbeløb af kontanter, med udbetalinger, der begynder på et år.Disse betalinger fortsætter for annuitantens liv og købes ofte af pensionister, der er interesseret i en garanteret indkomst.
Skatteudskudte livrenter købes med fonde før skat.I USA kan dette indstilles som en individuel pensionskonto (IRA).Det Forenede Kongerige tilbyder en borger, der har nået pensionsalderen og har en kvalificeret pension, muligheden for at tage en skattefri, delvis engangsfordeling.Dette kan også bruges til at købe en livrente -kontrakt.I de fleste tilfælde vil livrentebetalinger i henhold til disse planer blive betragtet som almindelig skattepligtig indkomst.
En annuitetskontrakt kan også købes med fonde efter skat.Når annuitanten modtager sine betalinger, er den del, der betragtes som en afkast af investeringen, ikke underlagt skat.Forsikringsselskabet forudsiger, hvor mange betalinger der forventes at blive foretaget for hver livrente, baseret på den forventede levealder.Ved at multiplicere dette nummer med størrelsen af hver betaling kan der foretages et estimat af den forventede samlede udbetaling.Forholdet mellem den forventede levetid udbetaling til det investerede beløb er det samme forhold, der bruges til at bestemme, hvor meget af hver betaling der er skattepligtig.
En fast annuitetskontrakt garanterer et fast beløb til månedlige betalinger til annuitant for livet.Dette beløb er baseret på køberens investering og hans forventede levealder på det tidspunkt, hvor han er planlagt til at begynde at modtage betalinger.Forsikringsselskabet er frit at investere midlerne på en hvilken som helst måde, det ønsker.Hvis investeringen mister penge, forbliver livrentebetalinger stadig de samme, og forsikringsselskabet absorberer tabet.Hvis investeringen tjener mere end levetidsudbetalingen, holder forsikringsselskabet gevinsten.
I modsætning til den faste annuitet, garanterer en variabel annuitetskontrakt ikke et fast betalingsbeløb.I dette investeringskøretøj påtager køberen risikoen.Hans betaling er bundet til udførelsen af de midler, hvor hans livrente investeres.Mens den variable livrente har et større potentiale for gevinst, har den også den større risiko for tab.Som et resultat bør det kun overvejes til langsigtede investeringsformål.
Mens livrenter kan være et godt supplement til en pensionsplan, er intet produkt passende til alle.Før han køber en livrente -kontrakt, skal en investor nøje vurdere sine behov og risikotolerance.Rådgivning med en finansiel rådgiver, helst en, der ikke modtager en provision til at sælge et bestemt produkt, kan være til stor hjælp til at navigere i den til tider forvirrende verden af annuitetskontrakter.