Hvad er en tilbagetrækning i tjeneste?

En tilbagetrækning i tjeneste er en tilbagetrækning fra en kvalificeret pensionsplan, der finder sted, før medarbejderen faktisk går på pension eller en anden udløsende begivenhed, der normalt vil tillade, at tilbagetrækninger finder sted.Afhængig af strukturen i pensionsplanen og enhver skattelovgivning, der kan gælde, kan det at vælge at foretage en tilbagetrækning af denne type pådrage sig sanktioner eller yderligere skatter, der også skal betales som en del af tilbagetrækningsprocessen.Det er ikke usædvanligt, at sanktioner og skatter frafaldes, hvis grunden til tilbagetrækning af tjenesten har at gøre med specifikke situationer, såsom at foretage husbetalinger eller betale et barns universitetsundervisning.

Denne type tidlige distribution fra en pensionskasse, såsom en pensionsplan eller en individuel pensionskonto, kan kun finde sted, før tilbagetrækninger er mulige på grund af en form for udløsende begivenhed.Et eksempel på en udløsende begivenhed ville være den medarbejder, der når en alder, der defineres som tidlig pensioneringsalder af arbejdsgiveren og eventuelle gældende statslige skatteregler.Hvis medarbejderen vælger at fratræde og sikre ny ansættelse, er dette også en udløsende begivenhed, der giver medarbejderen mulighed for at rulle balancen i pensionen til en ny plan eller udbetale den.

I mange situationer kan en medarbejder vælge at foretage en tilbagetrækning i tjeneste som et middel til at håndtere et midlertidigt pengestrømsproblem.For eksempel, hvis medarbejderen pådrog sig skader, der krævede en lang periode med rekreation, kan der tages en tilbagetrækning for at imødekomme de grundlæggende udgifter, såsom at dække månedlige pantebetalinger eller leje.Det er ikke usædvanligt for forældre at trække midler tilbage fra en pensionsplan som et middel til at betale collegeundervisning for børn, når ingen andre midler til finansiering uddannelsen er let tilgængelige.Med mange pensionsplaner tillader situationer af denne type, at tilbagetrækningen finder sted uden anvendelse af sanktioner.Når årsagen til tilbagetrækning ikke passer ind i et defineret sæt af omstændigheder, kan sanktionerne være op til ti procent af det trækte beløb.

For at anmode om og modtage en tilbagetrækning i tjeneste, skal medarbejderen overholde det, der er kendt som bestillingsregler, eller andre kriterier, der er fastlagt af planadministratoren.De fleste planer kræver, at medarbejderne skal være fuldt ud overalt, før nogen anmodning om tilbagetrækning af midler kan overholdes.Nogle planer kræver, at medarbejderen når den første pensionsalder, der er tilladt, inden de trækker nogen midler fra planen.Hvis planen f.eks