Hvad er der involveret i analyse af økonomisk information?

Finansiel informationsanalyse er brugen af historiske økonomiske data til at evaluere rentabiliteten og langsigtet stabilitet i en virksomhed eller organisation til investeringsformål.En økonomisk informationsanalytiker gennemgår en selskabs balance, resultatopgørelse og pengestrømsopgørelse for at indsamle nødvendige fakta og tal relateret til økonomisk informationsanalyse.Derefter indtaster han visse tal i formler, der bruges til at beregne forhold, der giver indsigt i virksomhedens økonomiske sundhed.Forholdene sammenlignes derefter med de fra selskabets konkurrenter eller branchen som helhed.Hvis selskabets forhold ikke er lykkelige sammenlignet med branchekonkurrence, er virksomheden muligvis ikke en levedygtig investering.

Evaluering af en selskabs regnskab er det vigtigste aspekt af økonomisk informationsanalyse.En balance indeholder oplysninger om et selskabs aktiver og forpligtelser og om aktionærs egenkapital.Aktiver er kontanter, udstyr eller ejendom, der har værdi på det åbne marked eller skaber værdi.Aktiver skal svare til summen af forpligtelser og aktionærs egenkapital.

Forpligtelser er gæld, som virksomheden skyldte.Aktionærernes egenkapital repræsenterer selskabets nettoværdi, der antager, at virksomheden solgte alle sine aktiver og brugte den modtagne værdi til at betale alle dens forpligtelser.Hvis analyse af økonomisk information afslører, at aktionærens egenkapital er lav eller negativ, er virksomheden i gæld.

Under økonomisk informationsanalyse gennemgås indkomstopgørelser for at bestemme en selskabs nettoindtjening i en given periode.Øverst på hver resultatopgørelse er det samlede beløb af salg eller indtægter, der genereres.Omkostninger og udgifter, der er forbundet med oprettelsen af sådanne indtægter, trækkes derefter fra tallet.Det resterende samlede nettoindkomst.Negativ nettoindkomst indikerer til økonomiske informationsanalytikere, at virksomheden ikke er rentabel.

Pengestrømsopgørelser viser, hvor meget kontant en virksomhed genererer.Tallene i en pengestrømsopgørelse antages at være mere nøjagtige repræsentationer af en virksomheds økonomiske sundhed end nettoresultat.Følgelig lægger regnskabsanalyse stor vægt på, hvorvidt udsagnet viser en nettoforøgelse eller fald i kontanter i den dækkede periode.

Forhold giver økonomiske informationsanalytikere effektive måder at bestemme den økonomiske sundhed for et selskab, der bruger de data, der er indeholdt i regnskaber.Likviditetsforholdet indikerer en selskabs evne til at betale sine forpligtelser.Likviditetsforhold, der er lavere end konkurrerende virksomheder eller industristandarder, indikerer dårlig ledelse eller et behov for en infusion af kontanter.

Leverage -forhold viser, hvor meget af en selskabs kapital leveres af lån.Dette forhold bruger de gæld og egenkapitaltal, der findes i balancen.En høj andel af gælden til egenkapitalen viser et selskab, der er meget gearet og sårbar over for risiko.

Finansielle informationsanalytikere bruger rentabilitetsforhold til at skelne, hvor godt ledelsen anvender Companys Capital.Dette forhold sammenlignes ofte med selskabets konkurrenter eller andre brancher.Hvis forholdet ikke trækker en gunstig sammenligning, er det en indikation af, at der findes bedre afkast på investeringer i andre virksomheder eller brancher.