Was ist ein direkter Rollover?

Direkte Rollover sind Transaktionen, die das Vermögen einer Art von Ruhestands- oder Pensionsplan in einen ähnlichen qualifizierten Pensionsplan verschieben.Durch eine einfache Transaktion, um diese Aufgabe zu erfüllen, ist es möglich, die Notwendigkeit zu vermeiden, Steuern auf alle im Ursprungsplan gesammelten Mittel zu zahlen, da eigentlich keine Auszahlung an die Person, die unter den Bedingungen des Plans abgedeckt wurde, ausgezahlt wurde.Tatsächlich muss die Person nur sehr wenig tun, um einen direkten Rollover auszuführen, außer die Übertragung von einem Plan auf einen anderen zu autorisieren.

Ein häufiges Beispiel für einen direkten Überschlag tritt auf, wenn eine Person einen aktuellen Arbeitgeber verlässt, um eine Position bei einem anderen Arbeitgeber einzunehmen.Alle nach dem vom ehemaligen Arbeitgeber betriebenen Pensionsfonds müssen mit einem bestimmten Zeitraum ausgezahlt werden.Der ehemalige Mitarbeiter hat im Wesentlichen zwei Optionen: Erhalten Sie eine Barauszahlung von Mitteln im Plan oder rollen Sie den Restbetrag für einen neuen Altersvorsorgeplan.

Wenn die Entscheidung darin besteht, eine Barauszahlung zu erhalten, muss die Person die Mittel in den meisten Fällen als Einkommen zählen.Dies bedeutet, dass der als Bargeld erhaltene Erlös steuerpflichtig ist und im Rahmen aller Einnahmen für die aktuelle Steuerperiode gezählt wird.Im Gegensatz dazu erhält eine Entscheidung, einen direkten Überschlag durchzuführen, der Einzelne erhält nicht den sofortigen Nutzen aus dem Saldo des Pensionsplans, und der Restbetrag wird nicht als aktuelles Einkommen gezählt.

Durch die Direktrollover -Option spart die Person weiterhin für den Ruhestand.Der Kontostand unterliegt nicht steuern, da die Person die Mittel für die sofortige Verwendung nicht erhält.Stattdessen werden der Erlös weiterhin für die Ruhestandsjahre gespeichert und unterliegt erst dann den Steuern, wenn die Mittel in späteren Jahren für den Ruhestand zurückgezogen werden.Die Auswahl dieser Option bewahrt nicht nur den Betrag der Pensionierung, sondern minimiert auch die Möglichkeit, dass die Person, die eine höhere Steuerklasse eingeht, ein Phänomen, das manchmal auftritt, wenn eine Barauszahlungsoption ausgeübt wird.

Während die in einem direkten Überschlag beteiligten Mittel keinen Steuern unterliegen, muss die Einführung über die Aktivität an Steuerbehörden gemeldet werden, wie in einer bestimmten Steuerperiode stattgefunden.Dies hilft sicherzustellen, dass die Übertragung auf einen neuen qualifizierten Altersvorsorgeplan stattfand und dass die Person keine steuerpflichtigen Einkünfte aus der Transaktion erhalten hat.