Was ist ein operatives Cashflow -Verhältnis?
Ein operatives Cashflow -Verhältnis ist eine finanzielle Maßnahme, mit der festgestellt wird, wie gut ein Unternehmen die aktuellen Verbindlichkeiten mit operativen Cashflows erfüllen kann.Die operativen Cashflows repräsentieren das gesamte Geld, das durch die Herstellung und den Verkauf verschiedener Waren oder Dienstleistungen in das Geschäft eingebracht wird.Die grundlegende Formel für dieses Verhältnis ist der gesamte Cashflow aus Operationen geteilt durch die aktuellen Verbindlichkeiten des Unternehmens.Dieses Verhältnis ist Teil einer größeren Analysetechnik für Finanzmanagement unter Verwendung von Ratio -Berechnungen.Das operative Cashflow -Verhältnis fällt unter die von Finanz- oder Buchhaltungsmanagern verwendeten Liquiditätsmessungen.
Der Cashflow aus Betrieb umfasst drei Posten: Gewinne vor Einkommenssteuern (EBIT), Abschreibungen und Steuern.Diese Artikel stellen die wichtigsten Cashflow -Funktionen eines Unternehmens dar.Das EBIT ist in der Regel die untere Nummer der Gewinn- und Verlustrechnung eines Unternehmens.Zu den Ertragsabklärungen gehören Umsatz, Verkaufsrabatte, Kosten der verkauften Waren und Ausgaben für einen bestimmten Zeitraum.Das Ergebnis dieser finanziellen Zahlen ist das Nettoeinkommen vor Steuern, auch als EBIT bekannt.
Abschreibungen im operativen Cashflow-Verhältnis stellt nicht zahlungsüberdurchschnittliche Verschreibungen dar, um den Wert des Anlagevermögens zu verringern.Zu den Anlagevermögen gehören häufig Einrichtungen, Produktionsausrüstung, Fahrzeuge und andere ähnliche Gegenstände.Die Abschreibung wird dem EBIT zurückgeführt, da es sich um eine Ausgabe handelt, die in der Gewinn- und Verlustrechnung des Unternehmens aufgezeichnet wird.Diese Zahl ist lediglich eine Rechnungslegungszahlen, die keine physische Finanztransaktion aus den Geschäftsbetrieben darstellt.
Die operative Cashflow -Verhältnis schätzt häufig die Steuern, um das Nettoeinkommen jedes Monats abzuziehen.Diese Zahl spiegelt normalerweise die historischen Steuersatzunternehmen wider, die Unternehmen auf Geschäftseinkommen bewertet werden.Es wird vom Zähler des operativen Cashflow -Verhältnisses abgezogen, da es sich um einen zukünftigen Cash -Abfluss handelt. Aktuelle Verbindlichkeiten sind der Nenner im operativen Cashflow -Verhältnis.Diese Zahl stellt alle Schuldenverpflichtungen dar, die in weniger als einem Jahr reifen werden.Kurzfristige Schulden, Konten, zu zahlende, aufgelaufene Verbindlichkeiten und ähnliche kurzfristige Schulden repräsentieren in der Regel die derzeitigen Verbindlichkeiten des Unternehmens.Unternehmen achten häufig auf diese Zahl, da diese Bargeldabflüsse in naher Zukunft ausgezahlt werden müssen. Das Berechnungsergebnis aus der operativen Cashflow -Quote wird normalerweise als Finanzindikator ausgedrückt.Dieser Indikator wird in finanzieller monetärer Begriffe erörtert.Unternehmen mit einem operativen Finanz -Cashflow -Verhältnis von 1,0 sollen oft 1 USD in Höhe von 1 USD (US -Dollar) für jeden 1 USD aktuellen Verbindlichkeiten haben.Dieses Ergebnis zeigt an, dass das Unternehmen einen Gleichgewichtspunkt für verfügbare Bargeld gegen aktuelle Verbindlichkeiten erreicht hat.Daher werden Verhältnisse über 1,0 als positiv angesehen, wobei Ergebnisse von weniger als 1,0 als negativ angesehen werden.