Was ist die Analyse der Finanzquote?

Die Analyse der Finanzquote bezieht sich auf eine quantitative Analyse der Verhältnisse, die die finanzielle Leistung eines Unternehmens widerspiegeln.Durch die Berechnung der Verhältnisse bestimmter Posten im Jahresabschluss des Unternehmens ist es möglich, die Leistung von zwei oder mehr Unternehmen in derselben Branche zu vergleichen.Durch diesen Vergleich von Verhältnissen können Anleger bestimmen, welche Unternehmen gute Investitionen wären.

Es gibt viele Berechnungen, die in der Analyse der Finanzquote verwendet werden, sie können jedoch lose in vier Gruppen eingeteilt werden: Hebel, Liquidität und Solvenz, Betrieb und Rentabilität.Hebelkennzahlen sind Indikatoren dafür, wie ein Unternehmen seine Geschäftstätigkeit finanziert.Schulden an Eigenkapital ist das wichtigste Verhältnis von Leverage -Verhältnis und zeigt an, wie viel Schulden das Unternehmen mit seinem Eigenkapital verglichen hat.Ein Unternehmen mit einer hohen Verschuldungsquote könnte eine riskantere Investition sein als eine mit einer niedrigeren Quote.

Liquiditätsquoten messen, wie schnell ein Unternehmen seine kurzfristigen Schulden zahlen kann.Wenn eine Liquiditätsquote hoch ist, bedeutet dies, dass das Unternehmen leicht in der Lage ist, kurzfristige Schulden abzudecken.Das aktuelle Verhältnis, das derzeit durch die aktuellen Verbindlichkeiten geteilt ist, ist ein häufig verwendetes Liquiditätsquote.Die Solvenzquote misst die Fähigkeit eines Unternehmens, seine langfristigen Schulden zu decken.Eine höhere Solvenzquote bedeutet, dass es wahrscheinlicher ist, dass ein Unternehmen seine Schulden erfüllen und lösungsmittel bleiben wird.

Die Betriebseffizienz wird anhand des Betriebsverhältnisses gemessen, das auch als Betriebsverhältnis bezeichnet wird.Dieses Verhältnis wird berechnet, indem die Betriebskosten durch Nettoumsatz geteilt werden.Ein kleines Verhältnis bedeutet, dass das Unternehmen besser in der Lage ist, weiterhin profitabel zu sein, selbst wenn die Einnahmen sinken.Die Rentabilität eines Unternehmens kann anhand der Rentabilitätsquoten analysiert werden.Diese Verhältnisse zeigen, wie gut ein Unternehmen einen Gewinn in Bezug auf seine Ausgaben erzielen kann.Die Rentabilitätsquoten umfassen die Eigenkapitalrendite, die Rendite der Vermögenswerte und die Gewinnmarge.

Um die Analyse der finanziellen Quote durchzuführen, stammen die für die Berechnung der Verhältnisse verwendeten Informationen aus dem Jahresabschluss des Unternehmens.Diese Aussagen umfassen die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und die Kennzahlflüsse.Diese Aussagen werden jedes Quartal aktualisiert und finden Sie auf der Website des Unternehmens und in seinem Jahresbericht.

Bei der Durchführung der Finanzquote -Analyse ist es wichtig, Unternehmen, die in derselben Branche sind, zu vergleichen.Verhältnisse können in Industrien stark variieren.Zum Beispiel wird ein Einzelhandelsunternehmen eine viel geringere Gewinnspanne haben als ein Technologieunternehmen.Dies würde zu sehr unterschiedlichen Rentabilitätsverhältnissen führen, was einen Vergleich unwirksam macht.