Comment créer une projection de flux de trésorerie?

Une projection de flux de trésorerie est créée en estimant le montant des fonds entrants et lorsqu'ils seront disponibles pour une utilisation.Ces informations sont ensuite comparées à des sommes qui sont ou seront dues par l'entreprise et le délai dans lequel ils doivent être payés.La projection peut inclure des données à court terme, des données à long terme ou les deux.Les projections de flux de trésorerie officielles et écrites font partie de la plupart des plans d'affaires et peuvent être requises pour des fins de déclaration, pour être approuvées pour un prêt ou pour gagner de nouveaux investisseurs.La relation entre l'apport et l'écoulement est souvent représentée visuellement par des graphiques de ligne ou de barre afin qu'un spectateur puisse facilement voir quels mois auront un flux positif et lequel aura un flux négatif.

La première étape de la création d'une projection de flux de trésorerie utile consiste à déterminer lebut de la projection.Cela vous dira quel délai à considérer.Par exemple, si l'objectif est de projeter si l'entreprise réalisera ou non un profit à la fin de l'exercice, il vous suffit de savoir quels sommes les fonds entreront et sortiront avant la fin de l'année.Si l'objectif est d'anticiper la nécessité d'un financement temporaire pendant les mois de lacune ou de découvrir le meilleur moment pour faire un investissement en capital majeur, vous devrez savoir comment les revenus et les débordements se comparent chaque mois.Des entrées de trésorerie ou des entrées d'entreprise.Ces fonds peuvent provenir des dépôts des investisseurs, des revenus des ventes de produits ou de services, des bénéfices de la vente d'actifs, de cadeaux, de subventions ou de prêts.Vous devrez recueillir toutes les données disponibles sur l'allée pour la période de temps choisie.La pièce la plus facile de ce puzzle d'entrée est un revenu connu: les ventes d'actifs en attente, les revenus non-vente prévus et les factures en suspens.

Les ventes futures sont susceptibles de constituer la plus grande partie de votre numéro d'afflux, mais elles peuvent être la pièce la plus délicate à estimer.Les entreprises établies peuvent utiliser des données sur les ventes historiques pour projeter les ventes futures.Si votre entreprise est relativement jeune, vous n'aurez pas de données sur les ventes passées à extraire, et vous devrez travailler en étroite collaboration avec le personnel de vente pour déterminer les ventes susceptibles de fermer, combien ils apporteront et quand ils se produiront.

Les fonds qui quittent l'entreprise sont appelés sorties de trésorerie ou sorties commerciales.Ceux-ci peuvent être des paiements pour la paie, les matières premières, l'assurance, l'entretien des installations et les frais de publicité.Lorsque vous assemblez les numéros de sortie pour une projection de flux de trésorerie, vous devrez inclure toutes les dépenses régulières et toutes les dépenses spéciales connues.Vous pouvez également planifier des dépenses imprévues.De nombreuses entreprises prévoient que les dépenses inconnues équivaudront à trois à cinq pour cent du nombre de dépenses connues.

Il est important pour la santé financière d'une entreprise que la projection des flux de trésorerie soit aussi précise que possible.Un déficit imprévu peut laisser l'entreprise avec des factures qu'elle ne peut pas payer, donc la plupart des professionnels de la finance préfèrent se tromper du côté de la prudence, sous-estimant légèrement les entrées et surestimant légèrement l'écoulement.Cependant, lorsque vous faites face à un financement emprunté, n'oubliez pas que l'emprunt de l'argent, l'entreprise n'a pas vraiment besoin de créer une sortie gaspillée sous la forme des intérêts payés sur ces fonds.