Quels sont les différents types de formules de flux de trésorerie?

En affaires, l'argent est roi.De nombreuses entreprises utilisent une formule de flux de trésorerie spécifique pour calculer les flux de trésorerie afin de s'assurer qu'elles ont suffisamment de liquidité dans les affaires.Les types de formules de trésorerie courants comprennent les flux de trésorerie disponibles, les flux de trésorerie réduits, les flux de trésorerie d'exploitation et l'état des flux de trésorerie.Les trois premiers sont des formules simplistes qui nécessitent une estimation des flux de trésorerie futurs et ce que ces chiffres signifient pour les opérations actuelles d'une entreprise.L'état des flux de trésorerie est un communiqué professionnel publié à toutes les parties prenantes de l'entreprise en tant que poste de trésorerie officielle.

Les flux de trésorerie gratuits sont le montant des espèces qu'une entreprise doit distribuer entre les particuliers ou les groupes investis dans l'entreprise.La formule de base de ce calcul est le revenu net plus les dépenses d'amortissement et d'amortissement, moins de changements de fonds de roulement et les dépenses en capital.L'amortissement et l'amortissement sont ajoutés au résultat net car ces chiffres sont des éléments non monétaires.Les dépenses énumérées dans le compte de résultat pour l'amortissement et l'amortissement sont simplement des chiffres comptables.Les changements dans le fonds de roulement sont les ajouts ou les soustractions relatives aux actifs actuels et aux passifs actuels.

Les flux de trésorerie à prix réduit sont une formule de flux de trésorerie qui prend les flux de trésorerie futurs estimés et les réduit à la valeur du dollar de l'heure actuelle.Cela aide les entreprises à déterminer si de nouvelles opportunités commerciales valent les dépenses initiales.Par exemple, une entreprise s’attendant à gagner 150 000 $ US (USD) réduira ce chiffre à la valeur en dollars actuelle en utilisant le chiffre du coût du capital de la société.Le coût du taux d'intérêt en capital est ce que les entreprises doivent payer pour l'utilisation de fonds externes, qu'il s'agisse de dette ou de capitaux propres.Cette formule de flux de trésorerie est principalement destinée à une utilisation en tant qu'outil de prévision de la finance des entreprises.

Les flux de trésorerie d'exploitation sont une section de l'état des flux de trésorerie.Cette partie concerne les entrées de trésorerie et les sorties liées directement aux opérations commerciales normales d'une entreprise.Bien que similaire à la formule des flux de trésorerie disponibles, le flux de trésorerie d'exploitation contient quelques pièces supplémentaires.La formule déduit une augmentation des débiteurs de compte, des revenus de placement et d'autres revenus du revenu net de la Société.La Société ajoutera ensuite des dépenses signalées en tant que pertes et déduira une augmentation des comptes payables, de l'amortissement, des déficiences ou d'autres chiffres comptables et des dépenses de financement.Le résultat est le flux de trésorerie réel des opérations commerciales normales.

L'état des flux de trésorerie comprend la formule de flux de trésorerie d'exploitation et comprend des entrées de trésorerie et des sorties des opérations d'investissement et de financement.Cela permet à la Société de déterminer les flux de trésorerie à partir des ventes d'actifs et générés par la vente d'obligations, l'émission d'actions, le versement de dividendes et d'autres activités impliquant les ressources en espèces de la Société.