Qu'est-ce qu'un diagramme de flux de trésorerie?

Les comptables, les chefs de projet et les ingénieurs essayant de montrer combien d'argent arrive ou hors d'un projet utilise généralement un diagramme de flux de trésorerie.Un diagramme de flux de trésorerie est une image ou un graphique divisé en parties uniformes, chaque section représentant une période de temps telle que des semaines, des mois ou des années.Les flèches pointant vers ou loin du diagramme représentent de l'argent à venir ou à sortir du projet.Ce diagramme aide les planificateurs à savoir combien d'argent est dépensé pour un projet et quel sera le bénéfice potentiel du projet en fonction des informations en espèces.

Le diagramme de flux de trésorerie lui-même est simple.Il commence comme une ligne horizontale, avec des lignes verticales plus petites qui représentent des sections de temps.Le temps doit être uniforme, donc le diagramme ne peut pas suivre les mois, puis commencer au hasard des années de suivi.Si le diagramme des flux de trésorerie est destiné à suivre les années, il ne montrera que des informations basées sur des années et aucune autre mesure du temps.

Les flèches sont ensuite placées sur la ligne.Il existe deux types de flèches: une qui représente des entrées ou de l'argent entrant dans le projet, et une qui représente des sorties ou de l'argent provenant du projet.Lorsqu'une flèche pointe loin du schéma de flux de trésorerie, cela signifie afflux, tandis qu'une flèche pointant vers la ligne signifie une sortie.

afflux est tout argent qui entre dans le projet.S'il y a des prêts, cela est considéré comme un afflux.Les ventes, si le projet gagne de l'argent, sont considérés comme des entrées.La sortie est lorsque l'argent est dépensé ou investi.Même si l'argent va gagner plus d'argent à l'avenir, il est toujours considéré comme un débit. Mis à part les coûts, le diagramme des flux de trésorerie montrera également de l'argent qui peut être récupéré à la fin du projet.Si le projet nécessite des outils, tels que des machines lourdes, le diagramme aura généralement une zone qui affiche la valeur de revente de l'équipement et l'affichera comme entrée.S'il y a des horaires de paiement, tels que des paiements de crédit ou de prêt, ceux-ci seront enregistrés immédiatement sur le diagramme des flux de trésorerie.Cela permet aux gestionnaires de savoir où va cet argent et qu'ils ne peuvent pas compter sur cet argent pour le projet. Les diagrammes de flux de trésorerie sont généralement couplés à d'autres types de diagrammes et de feuilles qui suivent le solde et les ventes ou les bénéfices globaux.Ceux-ci sont utilisés pour aider les gestionnaires à comprendre la quantité d'argent qui reste et la quantité dépensée.Ils permettent également aux gestionnaires de savoir si le projet gagne de l'argent ou si rien n'est fait.