Qu'est-ce que la gestion des espèces d'entreprises?

La gestion des espèces d'entreprises est le processus qu'une grande organisation utilise pour gérer ses flux de trésorerie.Certaines organisations appellent cette fonction la gestion de la trésorerie, car souvent le trésorier de l'organisation est responsable du processus.Le processus comprend la définition de la politique, la gestion des collections, la réalisation des investissements à court terme et la gestion des risques.Chaque organisation crée et met en œuvre son propre processus de gestion de trésorerie.

La société définit sa politique en ce qui concerne la prolongation du crédit, les conditions de paiement, les processus de recouvrement et l'investissement en espèces.Chacune de ces domaines est un facteur dans le processus de gestion des espèces d'entreprises.La politique de prolongation du crédit est gérée en fonction de la position des risques de l’organisation.Les conditions de paiement accordées à un groupe spécifique de clients sont fixées afin de gérer la position de trésorerie de la société.Certains clients peuvent recevoir des fenêtres de paiement courtes, tandis que d'autres clients peuvent avoir plus de temps pour payer les factures.

Une organisation doit déterminer comment elle gérera ses risques.Certaines entreprises sont à l'aise avec un degré de risque plus élevé afin de recevoir un rendement plus élevé sur certains de leurs investissements.Ces organisations peuvent déterminer dans leurs politiques de gestion de trésorerie d'entreprise qu'elles étendreont le crédit à un plus grand groupe de clients.Certains de ces clients peuvent ne pas effectuer leurs paiements, mais en augmentant le nombre de clients auxquels le crédit est prolongé, l'entreprise est susceptible de gagner plus d'affaires qu'elle ne le perd.

Les processus de collecte varie selon l'entreprise et la clientèle.Certaines entreprises choisissent d'automatiser tout ou partie du processus de rappel de collecte.D'autres entreprises peuvent suivre les modèles de paiement de leurs clients pour déterminer quand un rappel est nécessaire.D'autres entreprises peuvent utiliser une philosophie de carotte et de bâton pour améliorer les collections, où le client reçoit une remise si le client paie tôt, mais est soumis à des frais d'intérêt si le client paie tard.Chaque programme de gestion des espèces d'entreprises doit être personnalisé pour l'entreprise et ses clients afin d'augmenter les flux de trésorerie de l'entreprise. Certaines entreprises effectuent des investissements à court terme en utilisant l'excédent de trésorerie dans les comptes de la société un jour donné.Les processus utilisés pour déterminer la quantité de trésorerie dépassent les besoins quotidiens de l'entreprise sont normalement inclus dans le plan de gestion des espèces d'entreprises.Le trésorier n'investira que cet argent que la société n'utilisera pas dans une journée ou une période donnée.De nombreuses grandes entreprises font des investissements à court terme quotidiennement, tandis que les petites entreprises pourraient investir sur une base hebdomadaire ou mensuelle.