En finance, qu'est-ce qu'une date d'enregistrement?
Une date d'enregistrement est la date à laquelle une entreprise identifie les actionnaires auxquels elle versera un dividende à venir.Les propriétaires du stock à la date du dossier recevront le dividende.Une fois la date arrivée, le prix de l'action baissera généralement du montant du dividende.Ceci est connu sous le nom de commerce ex-dividende.La raison pour laquelle un actions se négocie est dû au fait que, si les actions sont vendues après la date du record, le vendeur, qui était l'actionnaire à la date du dossier, reçoit le dividende.
La date d'ex-dividendes est le premier jour de la période ex-dividende.La période ex-dividende est la période de la date du dossier jusqu'à la date à laquelle le dividende est réellement versé.Un actions se négocie ex-dividende pour toute la période ex-dividende.
Le 1er août, une entreprise pourrait déclarer un dividende versé le 1er septembre aux actionnaires du record le 15 août.Dans ce cas, la date record est le 15 août.Tous les actionnaires du record du 15 août recevront le dividende.L'action échangera l'ex-dividende du 16 août au 1er septembre.
En ce qui concerne les fonds communs de placement, la date d'enregistrement est utilisée pour déterminer chaque propriétaire et le nombre d'actions qu'il possède à une date donnée, afin de payer des distributions aux actionnaires.Les distributions de fonds communs de placement sont généralement payées annuellement ou semestrielles, même si les titres des fonds verseront des dividendes à divers moments tout au long de l'année.Les actionnaires d'enregistrement à la date du dossier recevront la distribution à la date de distribution.
La date d'enregistrement des titres adossés à des actifs est la date à laquelle les propriétaires sont identifiés afin qu'un paiement prévu puisse être distribué.Les propriétaires à partir de cette date recevront le paiement à la date de paiement.Les titres adossés à des actifs sont des instruments de dette qui sont soutenus par des actifs spécifiques, tels que des comptes débiteurs ou des contrats de versement.Au fur et à mesure que les comptes sont collectés ou que les paiements de versement sont effectués, les paiements sont distribués aux propriétaires des titres conformément aux termes de la garantie.
Chaque fois que les titres sont achetés ou vendus, il y a une période de règlement avant l'enregistrement de la transaction.Un échange d'obligations actions ou municipaux règle trois jours de négociation d'actions après la vente.Les obligations du gouvernement américain et les fonds communs de placement régissent généralement le lendemain de la date commerciale.Ceci est important à garder à l'esprit, car le commerce doit être réglé avant la date d'enregistrement pour que l'acheteur reçoive le dividende ou la distribution.