Que sont les coûts d'exploitation en espèces?

L'état des flux de trésorerie suit toutes les dépenses commerciales qui nécessitent des espèces.La première section mdash;activités de fonctionnement mdash;conserve toutes les informations sur les frais d'exploitation en espèces.Ces coûts proviennent des informations comptables financières d’une entreprise;En bref, il n'y a aucune réelle préoccupation quant à savoir si les éléments sont fixes ou variables de nature.Le communiqué signale simplement les montants des coûts d'exploitation en espèces et si la société a connu un entrée ou une sortie en espèces dans cette section pendant une période donnée.Plusieurs types de dépenses en espèces existent ici, tels que les actifs, les paiements et autres passifs actuels.

Les actifs peuvent être l'un des plus grands groupes de coûts de fonctionnement en espèces, en particulier pour une entreprise de fabrication ou de vente au détail.Les articles inclus ici sont des comptes débiteurs, des stocks, des fournitures, des actifs prépayés et d'autres actifs actuels.Ces éléments sont couramment utilisés dans les opérations commerciales normales, avec l'attente de chaque groupe individuel qui dure moins de 12 mois.Dans l'état des flux de trésorerie, les sorties représentent l'argent réel dépensé pour ces articles.Chaque groupe individuel a sa propre ligne et le montant total dépensé pour une période donnée, généralement en un mois.

SE TERMENT a des articles qu'une entreprise achète sur le compte, avec l'intention de payer le vendeur plus tard.L'inclusion commune ici pour les frais d'exploitation en espèces comprend des billets, des salaires, de la paie, des intérêts et des impôts à payer.L'utilisation des espèces se produit lorsqu'une entreprise verse son solde précédent pour l'un de ces articles au cours du mois en cours.Semblable aux actifs décrits précédemment, une seule ligne représente chaque remboursement pour réduire ces coûts d'exploitation en espèces.Une augmentation d'un compte de paiement réduira cependant les flux de trésorerie, car cela indique que l'argent dépensé par l'entreprise. Les autres passifs actuels sont une section finale, qui détaille les frais d'exploitation en espèces.Ces articles peuvent être des revenus non gagnés ou toute autre responsabilité actuelle qu'une entreprise engage.Les comptables répertorient chaque élément un coût d'exploitation en espèces mais qui ne répond pas à l'un des critères des catégories précédentes.Des articles spéciaux et ponctuels peuvent également être là, afin que les comptables peuvent informer les parties prenantes des dépenses importantes que la société paie pour gérer l'entreprise.Ceux-ci peuvent nécessiter des divulgations si nécessaire pour informer les parties prenantes de la nature de réductions importantes de la trésorerie. L'état des flux de trésorerie est pour les parties prenantes internes et externes.Les comptables peuvent préparer d'autres rapports pour détailler les frais d'exploitation en espèces d'une entreprise.Ces rapports moins formels répondent souvent aux besoins et aux demandes des parties prenantes internes.Le format et les informations répertoriées peuvent inclure un certain nombre de chiffres de la Société selon les processus de comptabilité de gestion standard.