Que sont les réserves de trésorerie?

Les réserves de trésorerie sont des actifs accessibles dans un délai très court lorsque le besoin de trésorerie survient.Le terme est en fait utilisé pour désigner deux types différents d'actifs financiers. Les réserves de trésorerie peuvent se référer à des soldes dans les comptes de chèques et d'épargne ou d'autres dépôts bancaires à court terme qui peuvent être accessibles immédiatement.Le terme peut également inclure tout investissement à court terme qui a un taux de liquidité élevé, tels que les instruments du marché monétaire.

La plupart des entreprises opèrent avec au moins quelques réserves de trésorerie.Ceci est important, car ces réserves permettent de respecter les dépenses en cours avec une relative facilité.Il n'est pas rare qu'une entreprise maintient des réserves de fonds spéciaux, tels qu'un fonds d'urgence ou d'urgence, créant efficacement une ressource qui peut être utilisée en cas de dépenses imprévues engagées par l'entreprise.Par exemple, les réserves de trésorerie maintenues dans un fonds d'urgence peuvent être utilisées pour continuer à payer des salaires aux employés tandis qu'un établissement endommagé par une catastrophe naturelle est réparé, ou pour aider au coût des réparations.

Même les ménages individuels peuvent bénéficier de la possibilité d'avoirréserves en espèces à portée de main.De nombreux conseillers financiers recommandent qu'un ménage ait suffisamment de réserves à gérer pendant au moins six à huit mois, sans avoir besoin de générer de revenus pendant cette période.L'une des façons les plus élémentaires de commencer à créer des réserves de ce type est d'ouvrir un simple compte d'épargne et de faire déposer un certain montant directement dans ce compte chaque période de paie.Un coussin financier qui équivaut à six à huit mois de dépenses moyennes des ménages peut aider à atténuer les inquiétudes en cas de maladie prolongée ou de perte d'un emploi, permettant au ménage de se concentrer sur la surmonter l'obstacle temporaire et la restauration d'un flux de revenus à un moment donnéAvant que les réserves ne soient épuisées.

Dans la plupart des cas, les réserves de trésorerie sont détenues dans les comptes où il y a peu ou pas de pénalités ou de perte de valeur encourus à la suite du retrait des fonds.Les entreprises et les particuliers peuvent choisir de placer les fonds sur un compte bancaire qui ne porte aucun intérêt, ou qui est structuré pour ne pas pénaliser le titulaire du compte pour le retrait anticipé en déduisant les intérêts accumulés générés par les dépôts effectués sur le compte.Aux États-Unis, les factures de trésorerie et les certificats de dépôt sont également d'excellents moyens de construire des réserves de trésorerie au fil du temps et d'éviter beaucoup de pénalités quand et si les fonds sont retirés pour une utilisation pour traiter des dépenses imprévues ou une inversion financière.