Quels sont les différents types de modèles d'analyse financière?

Les deux principaux types de modèles d'analyse financière sont les modèles quantitatifs et les modèles comptables.Lorsque les professionnels utilisent des modèles quantitatifs afin d'analyser leur santé financière, ils se préoccupent de facteurs tels que les comportements du marché, les rendements des investissements et les prix des actifs.Les modèles comptables, en revanche, ont tendance à se concentrer sur les problèmes de trésorerie et les coûts de l'équipement et de la main-d'œuvre.Les analystes financiers utilisent souvent les deux types d'analyses financières pour planifier des projets et une croissance future.

Les modèles d'analyse financière quantitative ont tendance à être le plus complexe des deux types principaux.Les analystes qui s'engagent dans ce type de travail ont souvent de solides antécédents mathématiques.Les ingénieurs, les physiciens et les informaticiens peuvent effectuer ce type de modélisation en utilisant des algorithmes complexes.Les modélisateurs financiers quantitatifs utilisent souvent un logiciel conçu pour créer des formules mathématiques qui décrivent et prédisent les comportements d'un certain nombre de variables.

Les gestionnaires financiers peuvent utiliser une analyse quantitative pour créer des stratégies de croissance à long terme.Par exemple, si un gestionnaire est soucieux de développer un portefeuille d'investissement qui peut générer les rendements les plus élevés, améliorant ainsi la valeur d'une organisation, il peut utiliser un modèle quantitatif pour déterminer quelles stratégies d'investissement peuvent être les plus efficaces.Alors que les partisans de ce type de modèle croient qu'il peut aider les planificateurs financiers à développer des stratégies uniques et une nouvelle perspective, les critiques pensent que les prédictions peuvent souvent être mal interprétées en raison de la complexité de la plupart des modèles.

La plupart des modèles financiers comptables sont basés sur des états financiers.Les gestionnaires utilisent ces modèles pour déterminer la quantité d'argent dont ils disposent et comment il peut être distribué.Alors que les modèles d'analyse financière quantitatifs se concentrent souvent sur les immobilisations qui ne peuvent pas être immédiatement transformées en espèces, les modèles comptables se concentrent sur les flux de trésorerie qui peuvent être dépensés pour le capital.

Les modèles d'analyse financière comptabilité sont couramment utilisés à des fins de prise de décision.Si un manager est prêt à démarrer un nouveau projet, il peut discuter de scénarios potentiels avec des collègues et créer une liste de questions et de risques.Un gestionnaire peut transmettre ces informations à un comptable de gestion, qui est responsable de la collecte et de l'organisation des états financiers.Un comptable fournit ensuite des calculs pour chaque scénario.

Bien que la plupart des entreprises utilisent des modèles d'analyse financière comptabilité pour prendre des décisions opérationnelles de base, de nombreux spécialistes pensent que ce type d'analyse n'est parfois pas en mesure de fournir un modèle financier réaliste pour une organisation.Des facteurs tels que la valeur des immobilisations peuvent avoir un impact sur la valeur d'une organisation et à leur tour affecter sa capacité à recevoir des lignes de crédit.Dans la plupart des modèles comptables, cependant, de nombreux actifs fixes, tels que les actions, ne sont pas pris en compte.