Quels sont les différents types de rentes de retraite?

Aux États-Unis, les rentes de retraite aux États-Unis ont généralement été établies dans le but de fournir des revenus de retraite aux travailleurs.Les employeurs peuvent les créer au profit de leurs employés, ou les syndicats peuvent les offrir au profit de leurs membres qui travaillent pour différents employeurs participants.La plupart sont financés par une combinaison de contributions des employés et des employeurs, bien qu'un petit pourcentage soit entièrement financé par les employeurs.L'avantage est généralement payé sur une base mensuelle à des retraités qui répondent à des normes minimales d'âge et des années de service, et peuvent périodiquement être ajustées pour tenir compte du coût de la vie.Certains régimes de retraite paient directement leurs retraités;D'autres achètent des rentes de retraite pour les retraités d'une compagnie d'assurance.

Les prestations de retraite payées par les rentes de pension se répartissent généralement dans l'une des deux catégories: l'avantage défini et la contribution définie.Un régime de prestations défini paie un montant mensuel généralement basé sur les revenus du retraité et les années de service.Aux États-Unis, une formule très courante représente 2,5% des bénéfices moyens au cours des deux dernières années de service pour chaque année de service complète, avec un plafond de 75% ou 80% des bénéfices finaux.En vertu d'un tel plan, après 20 ans de service, un travailleur qui répond aux exigences d'âge minimum recevrait 50% de ses revenus moyens au cours des deux dernières années avant la retraite.

Un plan de contribution défini accumule tous lesContributions faites au nom d'un employé, plus les gains.La prestation mensuelle de l'employé est basée sur les hypothèses actuarielles de l'espérance de vie du retraité.Cette approche ressemble beaucoup aux plans d'épargne-retraite les plus modernes comme l'IRA, le 401 (k) et le 403 (b).Dans de nombreux cas, la prestation définie et les régimes de contribution définis peuvent permettre aux participants de retirer leurs contributions plus les intérêts en tant que montant forfaitaire à la retraite, en échange d'un avantage réduit basé uniquement sur les contributions de l'employeur.selon la durée de leurs avantages.Qu'il s'agisse de prestations définies ou de contribution définie, l'avantage est généralement versé au cours de la durée de vie du retraité, bien que quelques-uns ne paient que pour un temps spécifié, puis s'arrêtent.Si le retraité est marié, le conjoint doit être inclus dans les calculs.Dans les États qui permettent une telle option, si le participant sélectionne le plan qui paie 100% des avantages célibataires, le conjoint ne reçoit aucun avantage une fois que le retraité décède.Quatre ou cinq formules de paiement supplémentaires, conçues pour fournir un revenu au conjoint survivant après le décès des retraités, sont généralement offerts par la plupart des régimes de retraite.Changez leurs sélections chaque fois qu'ils s'en soucient.Les participants mariés doivent généralement obtenir le consentement de leur conjoint à toute sélection qui réduit les avantages des conjoints survivants.Une fois que les paiements de retraite mensuels commencent cependant, le choix devient généralement irrévocable. Les participants craignent généralement que les régimes de retraite auxquels ils ont contribué les payent ou leur conjoint au moins ce qu'ils ont eux-mêmes contribué, ainsi que tous les gains.Le problème est que les fonds qu'ils ont contribués à leurs régimes de retraite au fil des ans ne reviennent pas à l'employeur ou à la compagnie d'assurance dans le cas où ils meurent peu après le début des paiements de retraite.Pour répondre à cette préoccupation, les rentes de retraite prévoient des paiements sur une période certaines.Si les bénéficiaires nommés mdash;le retraité et le conjoint mdash;meurez avant la fin de la période, le paiement est effectué à un troisième bénéficiaire nommé jusqu'à ce que le délai certains expirent, ou un montant forfaitaire représentant le solde non rémunéré de la rente est versé à la succession du retraité.