Qu'est-ce qu'un écart de liquidité?

Un écart de liquidité est une mesure de la différence entre les actifs liquides totaux d'une personne ou d'une organisation par rapport au nombre total de passifs assumés par cette personne ou cette organisation.Également appelée risque d'inadéquation de liquidité ou décalage des liquidités, il s'agit d'un moyen de mesurer le niveau de risque financier d'une personne ou d'une organisation.Une banque ou un groupe d’investisseurs peut mesurer un écart de liquidité de personne ou d’organisation à un seul moment ou à deux fois ou plus et comparer le changement de l’écart de liquidité.Une organisation pourrait même choisir de mesurer sa propre liquidité pour évaluer sa santé financière.

Que l'écart mesuré est pour une personne ou des finances d'une organisation, la méthode de base de calcul de l'écart est la même.L’équation se compose du montant des actifs liquides des personnes ou de l’organisation, tels que les comptes bancaires ou un portefeuille d’investissement, moins toute responsabilité engagée par la personne ou l’organisation.Un écart négatif signifie que la personne ou l'organisation entraîne moins de revenus que le montant des passifs assumés.Lorsque l'écart est positif, la personne ou l'organisation a laissé des actifs liquides après que tous les passifs ont été remplis.

Les banques ou autres établissements de prêt utilisent des lacunes de liquidité pour attribuer des taux d'intérêt aux prêts accordés aux individus et aux organisations.La hauteur du taux d'intérêt pour un prêt dépend du risque que le prêteur estime impliqué dans la transaction de prêt.Si la personne ou l'organisation qui demande un prêt a une lacune négative et que le prêteur pense que l'écart ne s'améliorera pas considérablement dans un avenir proche, le prêteur pourrait choisir de ne pas prêter d'argent ou d'offrir le prêt à un intérêt nettement plus élevétaux.

L'écart de liquidité des personnes ou de l'organisation fluctue normalement au fil du temps à différents taux, car divers facteurs peuvent affecter la quantité de l'écart.Lorsque les coûts de la vie ou de la réalisation d’activités augmentent et que les personnes ou les revenus de l’organisation n'augmentent pas au même rythme, l'écart devient plus négatif.Lorsque l'organisation ou la personne assume une nouvelle responsabilité, comme l'obtention d'un nouveau prêt, l'écart devient plus négatif.

La mesure d'une valeur d'écart de liquidité à deux points ou plus de temps aide un prêteur ou un investisseur potentiel à prendre des décisions d'investissement.Sur la base des informations des valeurs de GAP, le prêteur ou l'investisseur potentiel peut déterminer dans quelle direction les finances des emprunteurs se dirigent.La différence dans les valeurs d'écart entre deux ou plusieurs points dans le temps est appelée l'écart marginal.