Qu'est-ce qu'une réserve statutaire?

Une réserve statutaire est un montant en espèces qu'une institution financière, comme une banque, une caisse ou une compagnie d'assurance, doit rester à portée de main pour respecter les obligations engagées en raison d'accepter les dépôts et les paiements de primes.Les réserves légales exigées des banques et des coopératives de crédit sont généralement fixées par la Banque centrale des nations, et celles requises des compagnies d'assurance sont fixées par la loi ou la réglementation par le gouvernement national, étatique ou provincial ou l'autorité réglementaire.Calculées de diverses manières, des réserves statutaires sont tenues de s'assurer que les institutions financières sont capables de payer des réclamations même dans une situation calamite.qui ont été déposés avec eux.D'autres institutions financières, comme les maisons de courtage, réalisent leurs bénéfices en facturant les commissions de leurs clients sur chaque transaction, et n'ont généralement pas accès aux fonds de leurs clients pour prêter ou investir, et ne sont donc généralement pas soumis aux exigences de réserve.

ger coussLes compagnies d'assurance doivent donc trouver un solde entre leur obligation envers leurs actionnaires de maximiser les bénéfices en investissant et en prêtant leurs actifs Mdash;les dépôts et primes qu'ils ont acceptés mdash;et leur obligation envers leurs déposants et clients de maintenir suffisamment de liquidités pour répondre à toute demande qui pourrait survenir.Aux États-Unis, la détermination des exigences de réserve statutaire pour les banques est faite par la Federal Reserve Bank;La National Credit Union Association (NCUA) prend la détermination des coopératives de crédit agréées à l'échelle nationale.En général, l'exigence de réserve légale pour les banques et les coopératives de crédit aux États-Unis représente 10% des dépôts;Autrement dit, si une banque a 100 000 000 de dollars américains (USD) dans les dépôts des clients, il peut apporter 90 000 000 USD et doit conserver 10 000 000 USD en espèces dans son propre coffre Non seulement l'exigence de réserve aborde les problèmes de liquidité et améliore la perception de la stabilité d'un secteur bancaire des nations, mais il peut également avoir un effet modérateur sur l'économie des nations.Si l'exigence de réserve est augmentée, le montant d'argent disponible pour les prêts est automatiquement réduit, ralentissant efficacement l'activité économique.De même, une réduction des besoins en réserve peut potentiellement augmenter le montant d'argent disponible pour les prêts.Alors que les exigences de réserve restent assez stables dans la plupart des pays, certaines nations, notamment le Royaume-Uni, l'Allemagne, la Turquie et les États-Unis, ont réduit leurs besoins en réserve dans la seconde moitié du 20e siècle, dans certains cas de façon spectaculaire.Les compagnies d'assurance aux États-Unis, en revanche, sont très complexes et sont basées sur chaque police d'assurance émise par la société.Les exigences sont fixées par chaque État dans lequel une entreprise fait des affaires.La formule la plus couramment utilisée pour mettre en place la réserve est la méthode d'évaluation des commissaires, une formule complexe basée sur un certain nombre de facteurs, notamment l'âge et le sexe des titulaires de police, le type de politique en vigueur et le tableau de mortalité utilisé pour calculer les valeurs actuelles des politiques.Ainsi, lors de la satisfaction de ses exigences de réserve légale, une compagnie d'assurance doit utiliser les valeurs dérivées d'une formule complexe appliquée à toutes les politiques émises dans un État et annuler une réserve liquide pour la somme des réserves requises pour toutes les polices.Il doit le faire pour chaque État dans lequel il fait des affaires et certifie régulièrement dans chaque État que les réserves de maintenance satisfont aux exigences légales.