Qu'est-ce qu'un contrat de rente?

Une rente fait référence à une série de paiements réguliers effectués à une personne sur une période de temps définie.Un contrat de rente est un produit financier acheté auprès d'une compagnie d'assurance.L'annuité, ou acheteur du contrat, investit une certaine somme d'argent, soit dans un paiement forfaitaire, soit par une série de paiements.En échange, l'acheteur recevra un retour de son investissement avec des bénéfices à une date ultérieure par le biais de paiements régulièrement prévus.

Il existe plusieurs types de contrats de rente.Les rentes différées sont achetées en tant qu'investissement à long terme.Le prix d'achat est investi par l'entreprise et est remboursé dans des incréments réguliers à partir d'une date ultérieure, généralement à la retraite.Un contrat de rente immédiate est acheté avec un montant forfaitaire en espèces, avec des paiements commençant dans un an.Ces paiements se poursuivent pour la durée de vie de l'annuitant et sont souvent achetés par des retraités qui sont intéressés par un revenu garanti.

Les rentes à impôt différée sont achetées avec des fonds avant impôt.Aux États-Unis, cela peut être mis en place en tant que compte de retraite individuel (IRA).Le Royaume-Uni offre à un citoyen qui a atteint l'âge de la retraite et a une pension qualifiée la possibilité de prendre une distribution forfaitaire partielle et libre.Cela peut également être utilisé pour acheter un contrat de rente.Dans la plupart des cas, les paiements de rente en vertu de ces plans seront considérés comme un revenu imposable ordinaire.

Un contrat de rente peut également être acheté avec des fonds après impôt.Lorsque l'annuité reçoit ses paiements, la partie qui est considérée comme un rendement de l'investissement n'est pas soumise à l'impôt.La compagnie d'assurance prévoit le nombre de paiements qui devraient être effectués pour chaque rente, en fonction de l'espérance de vie de l'annuité.En multipliant ce numéro avec le montant de chaque paiement, une estimation peut être faite du paiement total attendu.Le ratio entre le paiement à vie attendu du montant investi est le même ratio utilisé pour déterminer la part de chaque paiement imposable.

Un contrat de rente fixe garantit un montant définitif pour les paiements mensuels à l'annuité à vie.Ce montant est basé sur l'investissement de l'acheteur et son espérance de vie au moment où il devrait commencer à recevoir des paiements.La compagnie d'assurance est libre d'investir les fonds de la manière qu'elle souhaite.Si l'investissement perd de l'argent, les paiements de rente restent les mêmes et la compagnie d'assurance absorbe la perte.Si l'investissement gagne plus que le paiement à vie, la compagnie d'assurance maintient le gain.

Contrairement à la rente fixe, un contrat de rente variable ne garantit pas un montant de paiement fixe.Dans ce véhicule d'investissement, l'acheteur assume le risque.Son paiement est lié à la performance des fonds dans lesquels sa rente est investie.Bien que la rente variable ait un plus grand potentiel de gain, il présente également un plus grand risque de perte.En conséquence, il ne doit être pris en considération qu'aux fins d'investissement à long terme.

Bien que les rentes puissent être un excellent complément à un plan de retraite, aucun produit ne convient à tout le monde.Avant d'acheter un contrat de rente, un investisseur doit évaluer soigneusement ses besoins et sa tolérance au risque.La consultation avec un conseiller financier, de préférence qui ne reçoit pas de commission pour vendre un produit particulier, peut être d'une grande aide pour naviguer dans le monde parfois déroutant des contrats de rente.