Qu'est-ce que l'assurance-vie appartenant aux banques?

L'assurance-vie appartenant à des banques (BOLI) est une police appartenant à une banque sur un ou plusieurs employés.Il finance des programmes d'avantages sociaux comme les pensions en plus de la croissance en franchise d'impôt pour la banque, grâce aux protections fiscales fournies par les contrats d'assurance-vie.Le terme «assurance-vie appartenant à des banques» peut être utilisé spécifiquement dans les discussions sur l'utilisation de cette assurance comme instrument d'investissement et de croissance.En revanche, les banques peuvent également transporter une assurance clé pour les employés pour les indemniser pour la perte de membres critiques du personnel, mais cette police peut être une mesure de continuité des activités plutôt que une partie de la stratégie budgétaire de la banque.Les organismes de réglementation dans certains domaines émettent certaines directives sur son utilisation.Les banques éduisaient des politiques sur de nombreux membres du personnel, y compris des travailleurs de bas niveau et des politiques portant des politiques même après le départ des gens, le tout à l'insu de ces employés.Les exigences pour les banques qui souhaitent utiliser cet outil peuvent stipuler qu'elles ont besoin d'une surveillance minutieuse pour tout achat d'assurance, ainsi qu'une police interne de l'entreprise sur la façon d'utiliser l'assurance-vie appartenant à des banques et qui devrait être assurée en vertu de ces polices.Par conception, agit comme un bouclier fiscal.Développé à l'origine pour survivre à des personnes à charge, il offre un montant forfaitaire ou une série de paiements pour compenser la perte de revenus, avec peu ou pas de pénalités fiscales, selon la politique et la loi.Les banques peuvent en profiter pour tenir des politiques sur leurs employés et utiliser ces politiques pour financer les avantages sociaux.L'assurance-vie appartenant à des banques peut également être utilisée comme garantie sur les prêts dans certains cas.

Ces stratégies sont conformes aux normes juridiques et éthiques, et les banques peuvent avoir des raisons privilégiées de maintien de l'assurance-vie sur leur personnel.Les interdictions générales sur l'assurance-vie appartenant à des banques ne sont pas recommandées car elles empêcheraient les entreprises d'acheter des produits comme l'assurance des employés clés.Cependant, les restrictions sur l'utilisation de ces politiques limitent leurs abus comme abris fiscaux.Les banques ne sont pas autorisées à tenir des polices sur des personnes qui ne travaillent plus pour elles, par exemple, et doivent documenter soigneusement les achats de politiques pour démontrer leur besoin.

Certaines sociétés d'assurance offrent des polices de Boli et peuvent se spécialiser dans ce service.Leurs représentants peuvent aider les banques à décider des produits qui répondront à leurs besoins et peuvent discuter des ramifications juridiques de différents types de politiques pour aider la banque à prendre une bonne décision financière.S'il y a des doutes quant à savoir si une politique serait légalement défendable, un avocat peut fournir des services de conseil supplémentaires.