Qu'est-ce que les flux de trésorerie?

Les flux de trésorerie sont généralement considérés comme le montant total des espèces générés et reçus par une entreprise, ainsi que le montant d'argent utilisé pour les dépenses de l'organisation.Généralement, le suivi des flux de trésorerie signifie l'enregistrement immédiat des transactions dans un journal en espèces.Ceci est considéré comme essentiel pour avoir une image précise de la stabilité financière de l'entreprise, et peut souvent fournir des informations qui peuvent être utilisées pour améliorer les conditions économiques de l'entreprise.

Un flux de trésorerie peut être associé au fonctionnement général de l'entrepriseou avec un composant ou un projet particulier de la société.Par exemple, lorsqu'un département maintient un fonds discrétionnaire de petite caisse, un dossier de transactions sera maintenu.L'idée derrière l'enregistrement des reçus à la petite caisse ainsi que les dépenses payées aideront l'entreprise à reconnaître quand une dépense accessoire deviendra une récurrence et devrait être ajoutée comme élément de ligne au budget.

Dans le cas d'un projet spécial, comme une campagne de marketing, le suivi des flux de trésorerie est une bonne idée.La tenue de dossiers simple aidera l'entreprise à déterminer si l'effort génère des revenus aux niveaux projetés en cours de route.Dans le même temps, la surveillance où va l'argent aidera à garantir que le projet ne revient pas sur le montant qui a été mis de côté à cet effet.

L'un des objectifs centraux de tout type d'entreprise est de maintenir un flux de trésorerie positif.Il s'agit essentiellement d'un État où les recettes en espèces dépassent les paiements en espèces de manière cohérente au cours d'une période donnée.La production routine du bénéfice net est considérée comme un indicateur de base de la santé financière.Souvent, la surveillance des transactions peut aider à identifier les problèmes potentiels qui menacent de transformer un flux de trésorerie positif en un flux négatif avant que cela n'ait réellement lieu.Lorsqu'une tendance négative est isolée, des mesures peuvent être prises pour ajuster les dépenses afin d'utiliser plus efficacement les revenus qui arrivent dans l'organisation et de garder l'entreprise rentable.