Qu'est-ce qui est impliqué dans l'analyse du ratio d'une banque?

L'analyse du ratio d'une banque implique l'application de formules mathématiques à des informations spécifiques de l'institution.Les états financiers de la banque sont généralement la principale source des données requises.Les rapports de liquidité et de renouvellement des actifs sont les plus applicables ici, ainsi que quelques rapports de levier ajoutés au mélange.Les ratios permettent à une partie prenante d'évaluer la viabilité financière d'une banque.Les investisseurs peuvent également utiliser les données glanées à partir de l'analyse du ratio d'une banque pour déterminer si elles souhaitent les actions de la banque en tant que véhicule d'investissement.

Les ratios de liquidité sont souvent les ratios les plus courants appliqués aux données financières d'une banque.Ces ratios fournissent des repères pour évaluer la façon dont une banque maintient ses finances internes.Le ratio actuel divise les actifs actuels par les passifs actuels.Un ratio de courant élevé indique un risque plus faible à la banque car l'institution a plus d'actifs par lesquels rembourser les passifs.Les responsabilités comprennent les dépôts de clients et toute autre réclamation contre les actifs de la banque.

Un autre ratio de liquidité est le ratio de trésorerie, qui est également tout à fait applicable dans l'analyse du ratio d'une banque.Cette formule divise l'argent des banques à portée de main, plus les titres commercialisables par ses passifs actuels.Ce ratio indique la quantité d'actifs liquides que la société a pour rembourser les sommes dus à d'autres parties.

Ratios de rotation des actifs, bien qu'un peu moins courant en termes d'analyse de ratio d'une banque, peut être un outil principal ici.Les banques utilisent cet outil en divisant les revenus totaux par des actifs totaux.Le résultat est un chiffre d'efficacité qui évalue dans quelle mesure la banque utilise les actifs possédés pour gagner de l'argent pour la banque et ses parties prenantes investies.Comme cela est courant avec la plupart des ratios de rotation des actifs, un résultat plus élevé est généralement meilleur car il prouve une meilleure efficacité globale de la banque.

Les ratios de levier financier sont également un outil de comptabilité informatif pour mesurer l'efficacité des opérations d'une banque.Les deux formules les plus courantes incluent le ratio de la dette et le ratio dette / capital-investissement.La dette totale divisée par le total des actifs comprend le ratio de la dette.Cela indique la quantité de dette que la banque utilise pour payer les actifs.Un chiffre plus élevé ici peut être un signe que la banque a surévalué ses actifs avec une dette extérieure.

La dette en capital-investissement remplace les actifs totaux en tant que dénominateur avec des capitaux propres totaux dans l'analyse de ratio d'une banque.Les résultats indiquent dans quelle mesure la banque utilise des investissements externes pour acheter et utiliser des actifs.Les banques détenues publiquement sont les utilisateurs les plus courants de ce ratio.Le surenchier n'est pas un problème ici;Ne pas utiliser les fonds d'actionnaires de manière appropriée est cependant.