Cos'è una nota di flusso di cassa?

Una nota di flusso di cassa è un tipo di contratto finanziario che funge da documentazione di un debito che il mutuatario promette di rimborsare al prestatore.Le note di questo tipo sono utilizzate in una varietà di situazioni diverse, tra cui attività di vendita al dettaglio, accordi immobiliari e persino insediamenti ordinati dal tribunale.I termini di rimborso sono normalmente collegati alla ricezione anticipata dei fondi da parte del mutuatario che sono più o meno impegnati a ritirare l'obbligo del debito.

Uno degli esempi più comuni di una nota di flusso di cassa aziendale comporta fondi di prestito rispetto ai ricevibili perun determinato periodo di fatturazione.In questo richiedente, il prestatore avrebbe avanzato i fondi a un debitore, in base al valore nominale delle fatture emesse dal mutuatario ai propri clienti.I termini della nota di flusso di cassa consentirebbero al debitore di presentare al prestatore un pagamento completo una volta che le fatture saranno pagate per intero o emettere una serie di pagamenti rateali per un determinato periodo di tempo.In genere, alcuni interessi vengono applicati al saldo dovuto in vari punti tra l'emissione del prestito e la data di regolamento.Mentre alcuni accordi richiederebbero che i pagamenti sulle singole fatture vengano inoltrate direttamente al prestatore, la maggior parte si basa sul debitore per gestire l'accoglienza di tali pagamenti e quindi pagare direttamente la nota.

Uno dei vantaggi di una nota di flusso di cassa è il denaro immediato generato dall'accordo.Piuttosto che aspettare che vengano ricevuti fondi previsti, il debitore è in grado di risolvere altri obblighi di debito ora, evitando possibilmente commissioni in ritardo e spese di interesse nel processo.Questo tipo di prestito di terze parti è anche relativamente facile da organizzare e non deve essere impostato su base ricorrente, il che è spesso il caso dei progressi sui crediti acquistati da una società di factoring.Per le aziende che sperimentano una necessità a breve termine per il denaro per risolvere i debiti ora piuttosto che dopo, questo accordo di prestito una tantum è un'opzione eccellente.

Ci sono anche un paio di potenziali svantaggi della nota del flusso di cassa.Nel caso in cui il debitore non sia in grado di rimborsare l'importo preso in prestito in base ai termini, vi è una buona probabilità che possano essere applicati ulteriori interessi e sanzioni al saldo in essere.Ciò potrebbe compensare completamente tutti i fondi che sono stati salvati a seguito dell'avanzamento in contanti.Inoltre, l'incapacità di rispettare i termini della nota del flusso di cassa potrebbe inibire la capacità del debitore di ottenere assistenza finanziaria in futuro e possibilmente danneggiare il rating del credito della società in generale.