Cosa sta appropriazione indebita?

L'appropriazione indebita è l'atto criminale di una persona che ruba proprietà di cui gli è stato affidato.Succede più comunemente con denaro, azioni e obbligazioni.Affinché un atto sia legalmente considerato appropriazione indebita, devono essere presenti alcuni fattori diversi, tra cui il furto intenzionalmente la proprietà ed essere in una posizione di fiducia.Alcune persone rubano con successo per anni senza essere catturate, ma il più delle volte non è così.Le sanzioni per questo crimine variano in base alla giurisdizione e alla quantità di prese.

Tipi di proprietà e circostanze richieste

Possono essere sottratte sia la proprietà tangibile che immateriale.Il tipo tangibile include cose come dipinti, forniture per uffici, pezzi di attrezzatura e gioielli;Mentre il tipo immateriale include strumenti finanziari come azioni, obbligazioni e denaro.Affinché un furto sia legalmente considerato appropriazione indebita, la persona che fa il furto deve essere in una posizione di fiducia con le cose di qualcuno.Ciò significa che, a differenza del furto con scasso, non si verifica trasgressione.Oltre al requisito della fiducia, la persona che assume la proprietà deve richiedere la proprietà.

Esempi

Esistono molti tipi diversi di appropriazione indebita, sia in termini di finanziamenti privati che aziendali.Un padre può appropriarsi di sua figlia prendendo denaro da una fiducia istituita per lei che sovrintende, o un direttore finanziario di beneficenza potrebbe farlo prendendo fondi donati per il suo uso privato.I dipendenti rubano anche in questo modo non mettendo denaro in un cassetto in contanti quando dovrebbero, o creando una fattura immaginaria e quindi prendendo i soldi usati per pagarlo.Allo stesso modo, un manager potrebbe creare un dipendente immaginario e poi prendere lo stipendio dovuto a lui o lei.Un altro tipo comune di appropriazione indebita è leggermente in fase di segnalazione e mantenendo la differenza.

Segnali di avvertimento

Le persone e le aziende possono evitare di diventare vittime di uno schema di appropriazione indebita conducendo audit frequenti e regolari.Possono anche cercare segnali di avvertimento, come un dipendente che ha un salto improvviso nel suo tenore di vita senza reddito aggiuntivo per spiegarlo o vedere un calo inspiegabile dei profitti dell'azienda.Altri segni includono i registri finanziari che diventano disorganizzati o conti e documenti inspiegabilmente scomparsi.

Penalità

Nella maggior parte delle giurisdizioni, l'approvvigionamento è punibile da un periodo di carcere e forse in prigione.A seconda dell'ammontare della proprietà presi, un trasgressore condannato riceve un reato o un crimine per il suo casellario giudiziario.In una famosa sentenza del 2009, Bernie Madoff, ex agente di borsa, ha ricevuto una pena detentiva di 150 anni per aver preso fino a $ 65 miliardi di dollari da investitori.Oltre alle sanzioni per il furto, gli appropriatori appropriati possono anche essere penalizzati per non aver incluso gli articoli rubati o i fondi sulle loro dichiarazioni fiscali.Negli Stati Uniti, l'Internal Revenue Service (IRS) consente a coloro che restituiscono i loro fondi di prendere una detrazione fiscale, ma se non li includono nella loro dichiarazione fiscale all'inizio, sono responsabili per l'evasione fiscale.