Cosa fa un esaminatore di frode certificato?
Un esaminatore di frode certificato conduce indagini di esperti in merito a possibili attività illegali in banche, società e negozi al dettaglio.Lui o lei esamina la documentazione e intervista i sospetti di elaborare i dettagli di una richiesta di frode finanziaria.Inoltre, gli esaminatori avviano programmi di deterrenza e prevenzione della frode per aiutare le aziende a evitare problemi futuri.Un esaminatore di frode certificato potrebbe ritenere un titolo o un lavoro specifico sotto un'altra designazione, come contabile forense o revisore interno.
La maggior parte degli esaminatori di frode certificati lavorano per banche o società private, sebbene alcuni siano impiegati da società di revisione private, società di consulenza e governazioniagenzie.Inoltre, un esaminatore esperto può diventare lavoratore autonomo, fornendo servizi investigativi a contratto per molti clienti diversi.Le responsabilità e gli obiettivi di un esaminatore di frode certificato sono in gran parte gli stessi in tutte le impostazioni di lavoro.
Quando il personale dell'azienda sa o sospetta che la frode sia stata commessa, l'esaminatore di frode certificato inizia un'indagine approfondita.Lui o lei ricerca record di audit, estratti conto, corrispondenza e-mail e altre forme di documentazione che potrebbero identificare un sospetto.Se il denaro fisico o le attività sono state rubate, l'esaminatore può rivedere i nastri di sorveglianza e intervistare le persone con conoscenza dell'evento.Dopo aver scoperto i fatti, può mettere insieme un rapporto dettagliato e contattare le autorità appropriate.Se un sospetto viene accusato di frode, all'esaminatore può essere chiesto di testimoniare in tribunale come testimone esperto per descrivere i dettagli delle indagini e presentare materiali pertinenti.
Gli esaminatori di frode ricercano e sviluppano anche corsi di formazione e linee guida per i dipendenti per aiutare a prevenire le frodi.Possono suggerire l'installazione di nuove tecnologie di sorveglianza o software di monitoraggio e monitoraggio dei computer per aiutare a dissuadere le persone dal commettere il crimine.Molti esaminatori guidano seminari per i lavoratori della prevenzione delle perdite, i contabili e i dirigenti aziendali per insegnare loro l'importanza di audit coerenti e riconoscere le bandiere di avvertimento.
L'Associazione degli esaminatori di frode certificati (ACFE) è un'organizzazione globale che fornisce credenziali ai nuovi esaminatori.Un individuo può guadagnare la certificazione completando i requisiti di istruzione, facendo domanda per l'adesione ACFE, prendendo corsi di formazione e superando un esame.Al fine di qualificarsi per l'adesione, un individuo di solito deve tenere una laurea o superiore in contabilità, pre-legge, amministrazione aziendale o un altro importante relativo alla finanza.Inoltre, sono in genere richiesti due o più anni di esperienza di revisione o prevenzione delle perdite.Soffrindo i prerequisiti e superando l'esame, un nuovo esaminatore di frode certificato è idoneo per l'occupazione in un'ampia varietà di contesti.