L'interesse sulle obbligazioni di risparmio è tassabile?
L'interesse sulle obbligazioni di risparmio è tassabile a livello federale ma non a livello statale o locale.Esistono molti tipi di obbligazioni del Tesoro degli Stati Uniti, tra cui obbligazioni di risparmio che sono etichettate con EE o Serie I. Series è una versione precedente della serie EE e non paga più interessi.Il governo utilizza metodi diversi per calcolare gli interessi pagati sulle due serie, ognuna con i propri tassi fissi.La serie EE è un'obbligazione per l'accrizione di tasso di interesse fisso, mentre la serie I è un'obbligazione di competenza che guadagna un tasso fisso più un tasso di inflazione variabile, basato sull'indice del Bureau of Labor Statistics chiamato Consumer Price Index-Urban (CPI-U).
Un'obbligazione di competenza è quella in cui l'interesse viene aggiunto al valore dell'obbligazione e pagato quando l'obbligazione viene incassata.L'imposta federale sugli interessi sulle obbligazioni di risparmio può essere pagata semestralmente, ogni anno o quando l'obbligazione è incassata, alle elezioni del contribuente.Le obbligazioni EE della serie vengono acquistate al 50% del valore nominale completo se vengono scelti le obbligazioni di carta, ma a valore nominale se acquistati elettronicamente.In pratica, ciò significa che l'acquirente acquisterà un'obbligazione cartacea da $ 100 USD (USD) per $ 50 USD o un'obbligazione elettronica da $ 50 USD per $ 50 USD, entrambi per un valore di $ 100 USD in scadenza.Le obbligazioni della serie I vengono acquistate al massimo del valore nominale senza rispetto per l'acquisto.
Entrambe le obbligazioni Serie e Serie I sono obbligazioni di maturità a 30 anni.Il motivo per cui le obbligazioni della serie I sono sempre acquistate al valore nominale è che il tasso di inflazione è sconosciuto e soggetto a mercati, quindi il valore finale del legame non può essere previsto accuratamente.Entrambe le serie di obbligazioni devono essere detenute per 12 mesi prima che possano essere riscattate.Se il titolare delle obbligazioni incassa l'obbligazione durante i primi cinque anni, sarà penalizzato per tre mesi di interesse.Entrambe le obbligazioni possono essere utilizzate in un programma per finanziare l'educazione e in questo caso gli interessi sui legami di risparmio sono perdonati.
Il Tesoro degli Stati Uniti offre un altro legame protetto per l'inflazione, il legame di sicurezza (TIPS) protetta dall'inflazione del tesoro.Qualcuno che desidera acquistare obbligazioni di risparmio, soprattutto se esiste la possibilità di utilizzare i legami di risparmio per l'istruzione, dovrebbe essere sicuro di acquistare obbligazioni di serie I, non suggerimenti.A differenza della serie EE e delle obbligazioni della serie I, gli interessi pagati nel programma TIPS sono tassabili anche se utilizzati per l'istruzione.