Cosa sono i forensi finanziari?

Financial Forensics è l'analisi delle informazioni finanziarie da utilizzare in un contesto legale.Ciò può includere casi civili e criminali.Gli esperti in questo campo hanno in genere un grado in settori contabili o correlati insieme a una formazione speciale su come applicare le proprie competenze ai casi giudiziari.La formazione garantisce che le persone raccolgano e documentano correttamente le informazioni, in modo che possa resistere alle sfide probatorie nei casi che vanno in tribunale.

In casi civili, potrebbe essere necessario la forense finanziaria per documentare le circostanze di un caso o fornire informazioni di base.Ad esempio, una società che richiede fallimento potrebbe utilizzare un contabile qualificato per giustificare che ha esaurito i fondi, non può recuperare sotto la sua attuale struttura operativa e ha bisogno di protezione e un'opportunità per riorganizzare.Allo stesso modo, la forense finanziaria potrebbe essere utilizzata per identificare e tracciare le attività in un caso in cui una parte sta facendo causa a un'altra per il rimborso di un debito o il pagamento di una sentenza.Il contabile potrebbe dimostrare che l'intervistato nel caso ha attività disponibili e dovrebbe arrenderli all'attore.

Le indagini penali fanno anche uso della forense finanziaria.Ciò può includere la valutazione dei registri per prove di frode, riciclaggio di denaro e altri crimini di colletti bianchi.Le agenzie governative possono utilizzare i contabili.Gli istituti finanziari possono assumere esperti in forense finanziaria per aiutarli con la conformità e gli audit normativi, con l'obiettivo di ridurre la possibilità che siano coinvolti in un procedimento penale.Una banca, ad esempio, potrebbe chiedere aiuto con una campagna antiriciclaggio. Gli specialisti in questo campo possono supportare le forze dell'ordine e le squadre legali mentre indagano e si preparano per i casi.In tribunale, la testimonianza non è sempre richiesta, ma può essere utile.Testimoni esperti della forense finanziaria devono essere in grado di trasmettere informazioni in modo chiaro e comprensibile alla giuria in modo che possano prendere una decisione.Ciò richiede una diversa serie di abilità;Non tutti i contabili, ad esempio, possono spiegare la loro professione in termini che i laici capiranno.

La preparazione dei materiali per il tribunale richiede di soddisfare una serie di standard.Le prove devono essere mantenute sicure, con una catena di custodia per assicurarsi che sia sempre spiegata.Gli esperti di Financial Forensics devono sapere come gestire i dati mantenendo la sua integrità, quindi le prove non vengono eliminate su un tecnicismo.Ad esempio, se un revisore lascia le scartoffie sul sedile dell'auto mentre vanno a fare la spesa, la catena di custodia è rotta e che le scartoffie possono essere escluse dal tribunale.