Cosa sono le posizioni finanziarie?
Le posizioni finanziarie sono dichiarazioni complete di salute finanziaria per le persone o le società.Una posizione finanziaria è molto più di quanti soldi hanno una persona o un'entità.È un riflesso degli investimenti complessivi, inclusi debiti, attività e passività future.Le posizioni finanziarie sono generalmente calcolate e esaminate prima che le società stipuino accordi di fusione o di acquisizione.Sono anche preziosi per le persone che desiderano diversificare i propri portafogli di investimento o di comprendere meglio la loro posizione finanziaria individuale.
Il punto principale di una dichiarazione di posizione finanziaria è di dipingere un quadro ampio di quanto valga effettivamente un'azienda o una persona.Le posizioni finanziarie riflettono denaro sia reale che realizzato.Il denaro effettivo è in contanti che si trova in un conto bancario o dal conto monetario ed è facilmente accessibile.Il denaro realizzato è legato a azioni, prestiti, immobilizzazioni o investimenti a lungo termine.
Il valore reale e realizzato è solo il primo passo.Eventuali debiti, costi operativi o passività dei prestiti devono anche essere sottratti.Il risultato è una dichiarazione completa o un rapporto che delinea non solo la ricchezza complessiva della società o la persona, ma anche che si rompe esattamente come viene derivata la ricchezza, nonché il modo in cui è distribuita, salvata o spesa.
Le posizioni finanziarie sono comunemente utilizzate nella pianificazione finanziaria, in particolare tra i singoli investitori.Valutare la posizione finanziaria di un individuo è un buon modo per determinare i problemi nelle strutture di investimento o strategie per la crescita delle attività future e l'espansione del portafoglio.I pianificatori finanziari di solito iniziano sessioni di consulenza determinando la posizione finanziaria precisa di un cliente.
Le posizioni finanziarie individuali vengono generalmente calcolate prendendo azioni di tutti i conti di controllo e risparmio, tutte le partecipazioni di azioni e obbligazioni e il valore corrente di attività come case e automobili.Il calcolo è interessato solo a valori immediati, non al prezzo originale pagato.Il valore in contanti dei piani assicurativi, in particolare l'assicurazione sulla vita, anche nei fattori, così come il valore di qualsiasi piano pensionistico o pensioni previste.Tutti questi rientrano nella parte "attività" di un foglio di lavoro finanziario.
Le passività sono anche una parte cruciale della creazione di dichiarazioni di posizione finanziaria.Per le persone, le passività includono debiti, prestiti e fatture fiscali previste.Ipoteca, saldi delle carte di credito e prestiti studenteschi sono tra le voci più comuni in questa categoria.Dovrebbero essere incluse anche altre spese fisse, come contributi di beneficenza, pagamenti delle tasse scolastiche o premi della polizza assicurativa.
Questo stesso processo di pesatura delle attività rispetto alle passività viene utilizzato nel calcolo della posizione finanziaria di un'azienda, sebbene le cifre siano spesso molto più complesse.I profitti lordi, le immobilizzazioni e le partecipazioni azionarie devono essere bilanciate rispetto a tutte le spese, debiti a breve e lungo termine e passività fiscali.Le transazioni nazionali e internazionali devono essere riconciliate e ogni spesa aerea deve essere suddivisa e classificata.
Le posizioni finanziarie aziendali sono molto importanti per una serie di motivi.La leadership esecutiva di un'azienda deve avere un quadro completo dell'attuale posizione finanziaria al fine di prendere decisioni sui futuri investimenti e spese.Gli investitori di solito richiedono inoltre una dichiarazione di posizione finanziaria preparata professionalmente prima di decidere se acquistare azioni o investire a lungo termine nella società.L'analisi finanziaria che va nelle relazioni di posizione è generalmente molto più completa delle informazioni fornite in memorie, report annuali o materiale del prospetto ufficiale.