Quali fattori influenzano il valore attuale delle pensioni?

Le pensioni sono disponibili in molte varietà sebbene questi piani siano normalmente classificati come contributo definiti o piani di benefici definiti.Il valore attuale delle pensioni dipende in parte dalla performance dei titoli sottostanti come azioni, obbligazioni, certificati di depositi e azioni del fondo comune.I valori del piano di benefici definiti sono anche colpiti da diversi ciclisti che assicurano il resoconto del detentore di vari livelli di pagamenti in tempi diversi nel tempo.Di conseguenza, molti piani pensionistici includono sia un valore assicurativo che un valore in contanti;Questi due valori sono raramente uguali.

I piani di contribuzione definiti sono pensioni in cui una persona o un'entità fa depositi regolarmente programmati.In genere, il proprietario dell'account non può accedere ai fondi prima dell'età pensionabile, ma a quel tempo riceverà una somma di denaro pari al valore attuale delle partecipazioni dei conti.Nella maggior parte dei casi, i piani di contribuzione definiti contengono azioni di fondi comuni di investimento e titoli di interesse fisso come i certificati di deposito (CDS).Le azioni di fondi comuni di investimento fluttuano quotidianamente poiché questi fondi investono effettivamente in altri titoli come azioni e obbligazioni, mentre i CD in genere hanno protezioni principali;I titolari di account CD possono perdere denaro su questi prodotti a causa delle penalità di rimborso precoce.Con i piani di contribuzione definiti, il valore attuale delle pensioni riflette il valore di mercato attuale dei titoli sottostanti dopo che sono stati apportati adeguamenti per tenere conto di eventuali sanzioni di rimborso.

Con un piano di benefici definiti, i contributi dei titolari di conto sono normalmente investiti in rendite.L'azienda che emette la rendita normalmente accetta di pagare al titolare del conto una somma forfettaria di denaro in una data futura specificata.Anche se il contratto di rendita perde denaro nel corso del tempo, il valore attuale delle pensioni contenenti rendite ha spesso più a che fare con le garanzie del contratto di rendita rispetto all'attuale valore dei titoli che il piano contiene.

In alcuni casi, i partecipanti al piano di benefici definiti decidono di effettuare prelievi prima della data di maturità del piano.Quando ciò si verifica, il partecipante riceve il valore in contanti o il valore assicurativo.Il valore in contanti rappresenta il valore attuale delle pensioni, mentre il valore assicurativo rappresenta un importo di denaro che l'operatore del piano promette di pagare al partecipante al piano in caso di prelievo anticipato.I valori di prelievo assicurativo sono spesso adeguati a tenere conto delle commissioni amministrative e delle sanzioni.Gli operatori del piano pensionistico valutano le commissioni annuali per questi ciclisti assicurativi e questi costi esauriscono ulteriormente il valore attuale delle pensioni.