Cos'è un'amministrazione dei fondi?

noto anche come gestione dei fondi, l'amministrazione dei fondi è un termine utilizzato per descrivere le varie attività associate alla gestione delle attività contenute in qualche tipo di sistema di investimento collettivo.Il fondo in questione può essere un qualche tipo di fondo comune, un hedge fund, un fondo pensione o persino un trust unitario.A seconda delle dimensioni e della complessità del fondo, un singolo amministratore o manager può supervisionare ed eseguire tutte queste attività o essere assistito da un personale.

L'ambito esatto delle responsabilità che va all'amministrazione dei fondi varierà, in base ai dettagli di come è organizzato il fondo, allo scopo sottostante per il fondo e alle disposizioni che l'amministratore deve attenersi nel processo di gestione quotidiano.Un filo conduttore nella maggior parte degli esempi di gestione dei fondi ha a che fare con l'assicurazione che le attività acquistate e detenute dal fondo producano rendimenti che rientrano in gamme accettabili.Allo stesso tempo, l'amministratore è responsabile di assicurarsi che gli esborsi dal Fondo siano effettuati in conformità con le leggi applicabili e i documenti fondatori che hanno istituito il sistema di investimento collettivo.

Gran parte del processo di amministrazione dei fondi ha a che fare con le attività specifiche su base giornaliera, settimanale o mensile.Ad esempio, i registri contabili del Fondo sono in genere riconciliati con i rapporti quotidiani sulle partecipazioni del Fondo, insieme a una riconciliazione mensile con la dichiarazione del broker che viene rilasciato ogni trenta giorni.Come parte di questa riconciliazione, il processo di amministrazione prevede la risoluzione di eventuali operazioni condotte durante il giorno degli affari e anche la documentazione di eventuali dividendi o interessi ricevuti.Il calcolo e la pianificazione del pagamento di dividendi o pagamenti di interessi per finanziare gli investitori possono essere effettuati su base settimanale, bisettimanale o mensile.

L'amministrazione dei fondi prevede inoltre la preparazione di documenti di fine anno che forniscono una valutazione accurata del reddito e delle spese associate al fondo dall'inizio alla fine del periodo.Molti fondi sono strutturati per richiedere il completamento di tali rapporti entro una determinata data e resi disponibili sia per i membri del fondo che per le agenzie fiscali appropriate.Una volta completate le relazioni annuali di fine anno, i gestori di fondi supervisionano la preparazione dei moduli di dichiarazione dei redditi per le agenzie locali, statali e federali.

Nel caso in cui un fondo debba essere sciolto per qualche motivo, il processo di amministrazione dei fondi comporterà la chiusura dei registri contabili, la risoluzione di eventuali debiti dovuti dal Fondo e il pagamento degli esborsi finali per i finanzi degli investitori.Questo processo deve essere completato in conformità con le leggi e i regolamenti stabiliti dalle agenzie governative che supervisionano le transazioni di investimento nella nazione in cui è stabilito il fondo.A seconda delle leggi locali e della struttura del fondo, il processo può richiedere solo poche settimane o richiedere un anno o più per completare la dissoluzione.