Cos'è una nota al dettaglio?

Conosciuto anche come obbligazioni al dettaglio, le note al dettaglio sono un tipo di opzione di investimento che è in qualche modo simile a una tradizionale emissione di obbligazioni.Classificata come sicurezza a reddito fisso, una nota al dettaglio fornisce in genere un tasso di interesse fisso sul valore della nota per un periodo di tempo specificato.Le note di questo tipo possono anche includere disposizioni per un tasso di interesse variabile più avanti nella vita dell'investimento.Considerato un'opzione sicura, questo approccio può consentire a un investitore di generare un po 'di rendimento, sfruttando anche la capacità di godere di una riduzione fiscale.

A differenza di altri tipi di investimenti, è comune acquistare una nota al dettaglio direttamente dall'emittente.Mentre ci sono eccezioni, il valore delle note si basa sul numero di unità acquistate dall'investitore.La maggior parte degli accordi per le note di vendita al dettaglio consente l'acquisto con incrementi di $ 1.000 dollari USA, con alcune limitazioni su quanti incrementi possono essere acquistati da un singolo investitore.I termini sono molto simili ai problemi obbligazionari e di solito includeranno un tasso di interesse fisso per almeno i primi mesi della nota.Le note che sono strutturate per rimanere in vigore per più di un anno civile di solito consentono all'emittente di cambiare da un tasso fisso a un tasso variabile più avanti nel contratto.

come un legame tradizionale, è possibile che l'emittente si chiama una nota al dettaglio prima della data di maturità.I termini della nota specificheranno normalmente quale tipo di eventi o condizioni deve esistere prima che l'emittente possa intraprendere questo tipo di azione.Quando ciò si verifica, l'investitore riceverà il capitale pagato per la nota, più qualsiasi interesse che si è accumulato dalla questione dell'ultimo pagamento degli interessi.In alcuni casi, l'investitore può avere l'opportunità di lanciare il capitale e l'interesse per l'acquisto di una nuova nota al dettaglio che l'emittente si sta preparando.

A seconda della struttura della nota al dettaglio, potrebbe essere possibile differire le tasse dovute ai dividendi fino a quando la nota non viene chiamata o raggiunge la maturità.Poiché i regolamenti commerciali e fiscali variano in qualche modo da un paese all'altro, consulenza un professionista fiscale consentirà di identificare quali esenzioni potrebbero essere in atto e come sostenerle.In alcuni casi, potrebbe essere possibile differire le tasse facendo depositare i dividendi direttamente in un conto pensionistico individuale (IRA) o il conto di risparmio individuale (ISA), con le tasse che non sono dovute fino a quando tali fondi non vengono erogati dall'IRA o dall'IRA.