Cos'è un avviso di Wells?

Un avviso di Wells è una lettera che informa una società che è sotto inchiesta per aver commesso una violazione relativa alle finanze o ai rapporti finanziari.La lettera non è una necessità, ma negli Stati Uniti, la Securities Exchange Commission (SEC) e la National Association of Securities Dealers (NASD) lo rendono una parte standard della loro procedura.L'avviso di Wells viene spesso utilizzato come primo passo per far rispettare le disposizioni ai sensi del Sarbanes-Oxley Act del 2002 e altre leggi normative simili.

L'avviso di Wells include molte informazioni chiave.Per prima cosa dice alla società quali violazioni crede che un'agenzia di regolamentazione abbia avuto luogo.L'avviso può fornire quali sono le possibili sanzioni per la sospetta violazione.Fornisce inoltre un modo per gli amministratori delle compagnie di entrare in contatto con la persona che esaminerà la violazione.

In genere, il avviso di Wells si occupa delle violazioni che sono considerate di natura etica, come la spesa errata, i profitti o altre chiaveinformazioni finanziarie.Potrebbe non essere inviato se i regolatori ritengono che una società possa aver semplicemente commesso un errore nelle sue segnalazioni.Pertanto, un avviso di Wells è un indicatore chiave che la SEC o il NASD ritiene che la società abbia commesso una frode intenzionale.

Se una società risponda a un avviso di Wells, il primo passo è quello di raccogliere tutte le informazioni necessarie sul caso.Successivamente, la società deve contattare la persona che prenderà la decisione.Le informazioni di contatto di questi persone sono elencate sull'avviso.Questo di solito viene fatto tramite una lettera, sebbene le conversazioni verbali possano verificarsi anche durante il processo di volta in volta.Se una società non risponde all'avviso, probabilmente si troverà in violazione delle accuse e sottoposta a sanzioni civili.

Se gli amministratori ritengono che la società sia stata ingiustamente condannata e valutata multe dopo aver ricevuto un avviso di Wells, il prossimo passo èper portare la questione in un tribunale.La giurisdizione di tali questioni si trova in genere in un tribunale federale, piuttosto che in un tribunale locale o statale.La maggior parte delle leggi che si occupano di questioni finanziarie sono approvate a livello federale.

Solo le società negoziate in borsa riceveranno un avviso di pozzi perché il suo scopo principale è quello di proteggere gli investitori da pratiche fraudolente.Se una società privata è impegnata in attività fraudolente, ciò è probabile che sia gestita da un'altra agenzia, come il servizio di entrate interne.Le società private sono ancora soggette ad alcuni degli stessi requisiti delle società pubbliche, ma le procedure per l'applicazione potrebbero essere leggermente diverse, a seconda della situazione.